Підприємництво і фінансова грамотність. 8 клас. Ролік

§ 4. Доходи і бюджет

Фінансовий пазл

Як керувати своїми фінансами?

Джерело натхнення

Чи може дитина стати банкіром?

Хосе Адольфо Кісокала з Перу заснував для школярів банк Bartselana. У його банку — 2000 клієнтів, які заробляють гроші на переробленні пластикових відходів. Хосе навчає дітей, як заощаджувати й заробляти гроші, переробляючи сміття.

У сім років Хосе вирішив, що хоче створити банк для дітей і навчати їх фінансової грамотності. Він знайшов рішення, як поєднати свою цікавість фінансовими послугами з турботою про екологію.

Цей банк для школярів є чудовим прикладом соціального підприємництва, оскільки цінний не тільки для його засновника, але і для суспільства, а також дбає про екологію країни. Можливо, у тебе теж є цікаві ідеї, як можна одночасно заробляти і приносити користь людям або й усій планеті. Поділись ними з однокласниками та однокласницями.

Досліджую

1. Більшість людей отримують гроші за виконану роботу. Виконай завдання і допоможи Ігорю зібрати кошти на концерт свого улюбленого рок-гурту за допомогою підробітку. Квиток коштує 500 гривень. Ігор звернувся до своїх сусідів із пропозицію найняти його для виконання хатньої роботи під час осінніх канікул.

• Обчисли, чи вистачить Ігорю грошей на квиток. Виконай в e-додатку завдання 4.1.

2. Виконай у фінансовому щоденнику завдання «Мої ідеї для підробітку» (с. 21).

Скарбниця знань

Що таке дохід? Які види доходу існують?

Дохід — це гроші, які людина отримує протягом певного часу.

Наприклад, у тебе це можуть бути кишенькові гроші від батьків, подаровані на свята від рідних, плата за підробіток. У дорослих — це стипендія, зарплата, пенсія, дохід від бізнесу, відсотки від депозиту тощо.

ДОХОДИ ЗА ДЖЕРЕЛОМ ПОХОДЖЕННЯ
ТРУДОВІ ДОХОДИ = АКТИВНІ	НЕТРУДОВІ ДОХОДИ = ПАСИВНІ
Гроші, які людина заробляє, коли виконує якусь роботу, надає послуги протягом певного часу. Заробітна плата, годинна оплата, премії за результатами роботи, дохід від фрилансу або підприємницької діяльності	Для отримання цих доходів людині не потрібно брати активну участь у процесі заробітку. Вона їх отримує в результаті здійснення інвестицій, від володіння майном, від авторських прав, ліцензій. Сюди також відносять соціальні доходи, як-от пенсії, стипендії, подарунки тощо. Доходи від оренди квартири або офісу, від інтелектуальної власності, нараховані відсотки за банківськими вкладами, дивіденди від акцій тощо

ДОХОДИ ЗА РЕГУЛЯРНІСТЮ ОТРИМАННЯ
РЕГУЛЯРНІ	ТИМЧАСОВІ (або сезонні)	ВИПАДКОВІ (або разові)
Трудові або нетрудові доходи, які надходять із певною регулярністю (щотижня, щомісяця або щорічно). Заробітна плата, пенсія, стипендія, орендні платежі, відсотки за депозитом	Доходи надходять протягом певного визначеного строку, часто пов’язані із сезонними видами робіт у сільському господарстві або на будівництві. Підробіток під час канікул	Трапляються без чітко визначеної періодичності, часто їх розмір є непередбачуваним. Виграш, премія, бонус, подарунок

ВАЖЛИВО. З доходів сплачують податки. Дохід після виплати податків називають чистим. (Більше про податки у § 13 і 14.)

Досліджую

3. Що робити з отриманими грошима? Їх можна витрачати та заощаджувати. (Про заощадження поговоримо в § 5.)

Щоб уміло керувати доходами й витратами, люди ведуть бюджет. Об’єднайтесь у пари й виконайте завдання відповідно до інструкції.

1. Ознайомтеся з інфографікою, назвіть переваги ведення бюджету.

2. Ознайомтеся зі структурою бюджету й визначте, з яких частин він складається.

3. Перегляньте статті бюджету й назвіть, які джерела доходів і напрями витрат є у ваших родинах.

Скарбниця знань

Як співвідносяться доходи й витрати в бюджеті?

Структура бюджету

ДОХОДИ	СУМА	ВИТРАТИ	СУМА
Заробітна плата		Харчування
Від власного бізнесу		Одяг, взуття, особиста гігієна
Від фрилансу		Оренда житла, комунальні послуги
Від особистого господарства		Транспорт, пальне, автомобіль
Від орендної плати		Здоров’я, медичні послуги
Від інвестицій		Розваги і відпочинок
Проценти від депозитів		Навчання
Пенсія, соціальні виплати		Побутові товари
Гонорари (за книги, статті)		Погашення боргів
Отримані кредити		Страхові платежі
Страхові виплати		Податки
Податкові знижки		Заощадження та інвестиції
Інші види доходів		Інші витрати
Усього		Усього

Що таке бюджет?

Для контролю за доходами й витратами веди бюджет!

Бюджет — це сукупність доходів і витрат за певний період часу (місяць, квартал, рік).

• Бюджет дає можливість ефективно керувати доходами і витратами, позиками, заощадженнями й інвестиціями.

• Складання бюджету допомагає обмежити необов’язкові витрати і використати заощаджені кошти на щось насправді потрібне.

• Бюджет дасть змогу відповісти на запитання, скільки грошей людина заробляє, витрачає, спрямовує на заощадження, інвестиції чи на погашення боргів.

Які бувають види витрат?

Це витрати на придбання продуктів, одягу, взуття, техніки, оплату мобільного зв’язку й інтернету, сплату податків, повернення кредитів тощо.

Витрати — це гроші, які ти витрачаєш на свої потреби й бажання.

Розуміння різновидів витрат дає змогу краще планувати свої фінанси й ефективніше ними управляти.

ОБОВ’ЯЗКОВІ ВИТРАТИ

Забезпечують виживання сім’ї й життєві потреби: придбання продуктів, оренда житла, оплата комунальних послуг і зв’язку (мобільний та інтернет), користування громадським транспортом.

До обов’язкових витрат належать також податки і платежі за кредитами. У разі їх несплати людині загрожують штрафи, арешт майна, заборона виїзду за межі країни тощо.

НЕОБОВ’ЯЗКОВІ ВИТРАТИ

Пов’язані з бажаннями людини, а не з її першочерговими потребами.

Наприклад, квитки на концерт, солодощі, ще одна пара джинсів тощо.

Бажання — це прагнення, хотіння, що можуть змінюватися. Якщо людина не зможе їх задовольнити, це не матиме критичних наслідків для неї (її здоров’я чи безпеки).

ВИТРАТИ — ВИКРАДАЧІ ГРОШЕЙ

• Емоційні, імпульсивні або нав’язані покупки: купівля непотрібних товарів під впливом реклами тощо.

• Пов’язані з надмірним споживанням: газу, води, електроенергії, перевитрати пального, надмірне користування телефоном.

• Пов'язані зі шкідливими звичками: азартні ігри, шкідливі для здоров’я товари.

Лайфхак на мільйон!

Переглянь свої витрати й визнач, які з них є обов’язковими, а які необов’язковими чи взагалі викрадачами грошей. Це допоможе тобі знайти додаткові можливості для заощаджень на свою мрію.

ВИТРАТИ ЗА РЕГУЛЯРНІСТЮ
РЕГУЛЯРНІ	РАЗОВІ	НЕПЕРЕДБАЧУВАНІ
Трапляються з певною регулярністю, зазвичай щомісяця. Комунальні витрати, харчування, транспорт, мобільний або інтернет-зв’язок, податки тощо	Виникають не регулярно, але неодноразово. Вони можуть траплятися кілька разів на рік. Сезонний одяг, відпустка, планове лікування, страхування, купівля річного абонемента (у спортзал), подарунки, святкування тощо	Не можна передбачити. Витрати на незапланований ремонт, екстренне лікування, непередбачувані події тощо
		Для покриття таких витрат потрібно мати резервний фонд, який завчасно створюється саме на випадок непередбачених витрат. (Більше про резервний фонд у § 6)
Їх розмір та регулярність відомо заздалегідь, тому їх легко планувати у бюджеті
	Варто внести їх у бюджет, щоб завчасно зібрати потрібну суму

ЦІКАВО!

Золоте правило бюджету говорить, що бюджет завжди має бути збалансованим, тобто доходи повинні дорівнювати витратам.

Досліджую

4. Уяви себе в ролі фінансового консультанта. Ознайомся з історіями Петра, Марини й Олександра. Підкажи нашим героям, який спосіб ведення бюджету підійде їм найкраще, обґрунтуй свою думку.

Петро, 20 років

Влаштувався на свою першу роботу й хоче жити окремо від батьків. Також мріє влітку подорожувати з друзями. Для роботи йому потрібен новий костюм і взуття. Щоб отримати підвищення, він хоче пройти курси вебдизайну. Йому потрібен метод ведення бюджету для досягнення кількох цілей одночасно.

Марина, 13 років

Отримує кишенькові гроші від батьків один раз на місяць. Дівчина щойно почала вести бюджет і їй потрібно щось просте. До того ж вона не дуже любить робити розрахунки.

Олександр, 29 років

Має стабільну роботу й гарний заробіток. Він хоче взяти під контроль свої фінанси, щоб почати більше заощаджувати, й не хоче витрачати багато часу на бюджет.

Йому потрібен метод, який дасть змогу легко розставити за пріоритетом потреби та бажання і знайти додаткові можливості для заощадження.

МЕТОДИ ВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ

Метод конвертів

Дуже простий метод, який підійде навіть початківцям, а також тим, хто схильний витрачати одразу всі гроші.

Як це працює?

Поділи отриману на місяць суму кишенькових грошей на конверти, наприклад 4 тижні = 4 конверти.

Візьми за правило не витрачати протягом тижня більше, ніж є в одному конверті.

Правило бюджету 50-30-20

Досить простий метод, який дає змогу легко приймати рішення щодо витрат та одночасно заощаджувати.

Як це працює?

Розподіли свій бюджет на три частини:

50 % — обов’язкові витрати, потреби;

30 % — необов’язкові витрати, бажання;

20 % — заощадження.

Метод глечиків

Це більш складний метод, який підійде, коли є багато витрат або важливих цілей. Він також сподобається тим, хто любить різні розрахунки.

Як це працює?

Проаналізуй свої витрати й розподіли їх на окремі групи, наприклад:

• регулярні витрати (плата за мобільний зв’язок);
• потреби (їжа, одяг);
• заощадження для однієї або декількох фінансових цілей (ноутбук, подорож).

Визнач, якому глечику будуть відповідати ці витрати. До речі, не потрібно шукати справжні глечики, вони символізують види витрат, які становлять певну частину бюджету. Пам’ятай, що у сукупності всі частки-глечики повинні відповідати 100 % бюджету.

Скарбниця знань

Який бюджет буває?

Якщо людина живе одна й самостійно вирішує, як витрачати зароблені гроші, говорять про особистий бюджет.

Бюджет сім’ї називається сімейним і складається з урахуванням фінансового стану й інтересів усіх членів родини.

ВИДИ СІМЕЙНОГО БЮДЖЕТУ
РОЗДІЛЬНИЙ	СПІЛЬНИЙ	ЗМІШАНИЙ
Чоловік і дружина ведуть власний бюджет окремо. Кожен із них має свої доходи й самостійно ними розпоряджається. Якщо витрати спільні, то можна домовитися про оплату порівну, пропорційно до доходів або по черзі	Доходи чоловіка й дружини спільні для всієї родини, незалежно від того, хто скільки заробляє. Подружжя спільно визначає, як витрачатиме кошти	Чоловік і дружина частину своїх доходів віддають для спільного використання. Іншою частиною доходів кожен із них розпоряджається на власний розсуд. Поєднує елементи роздільного та спільного бюджету

Досліджую

5. Уяви себе фінансовим консультантом і допоможи Тетяні збалансувати бюджет. Виконай в е-додатку завдання 4.2.

Скарбниця знань

Що таке борг, фінансовий борг і чому їх завжди потрібно повертати?

Ти вже знаєш про золоте правило бюджету — він завжди має бути збалансованим, а доходи повинні дорівнювати витратам.

Як це працює? Якщо людина чи сім’я витрачає більше грошей, ніж має, виникають борги.

СИТУАЦІЯ 1. Ти хочеш купити новий ноутбук, проте бракує на нього грошей. Ти позичаєш певну суму у друга, пообіцявши повернути її через певний строк. Тепер у тебе є борг перед другом і зобов’язання його повернути.

Борг — це гроші або якась матеріальна річ, яку людина позичила в іншої людини і повинна повернути їй в майбутньому на визначених умовах.

СИТУАЦІЯ 2. Тобі вже є 18 років, ти хочеш купити ноутбук, але у тебе не вистачає на нього грошей. Ти береш у магазині техніки кредит від банку на ноутбук і зобов’язуєшся сплачувати певну суму щомісяця. У цю суму входить не тільки вартість ноутбука (тіло кредиту), а й плата за користування грошима банку (відсотки).

Фінансовий борг — це гроші, які людина позичила в іншої людини або фінансової установи (наприклад, у банку) під відсотки. Таким чином, повернути потрібно не тільки суму боргу, а й нараховані відсотки за користування кредитом або чужим майном.

Наслідки неповернення боргів

1. Зіпсовані стосунки з людьми, у яких позичали гроші. У таких випадках говорять: «Хочеш втратити друга — позич йому гроші».

2. Погана кредитна історія — складно отримати нові кредити. Банки та інші фінансові установи діляться між собою інформацією про своїх клієнтів. Недобросовісна поведінка під час обслуговування кредиту в одному банку стане відома іншим установам.

3. Додаткові витрати у вигляді штрафних санкцій і пені, які нараховуються за кожен день прострочення.

4. Втрата майна. У випадку неповернення боргу кредитор (наприклад, банк) може в судовому порядку конфіскувати майно, щоб повернути борг.

Головна думка

Для контролю над фінансами:

• визнач свої фінансові цілі;
• склади бюджет;
• відстежуй витрати;
• заощаджуй;
• періодично переглядай і за потреби коригуй свій бюджет.

Рефлексія

Поміркуй і дай відповіді на запитання.

• Що тобі вдалося зробити за урок?

• Що з опанованого ти будеш використовувати в житті?

• Що нового ти можеш розказати про особисті фінанси батькам або близьким, друзям і знайомим?

Перевір себе

ЗНАННЯ

1. Які бувають види доходів і витрат?

2. Назви, з яких частин складається бюджет. У чому полягає його важливість для людини?

РОЗУМІННЯ

3. Як ти розумієш поняття викрадачі грошей?

СТВОРЕННЯ

4. Склади мотиваційний постер (банер) для освітньої кампанії з фінансової грамотності із закликом вести бюджет для учнів та учениць своєї школи.

АНАЛІЗ

5. Спробуй себе в ролі фінансового консультанта й допоможи Андрію спланувати свій бюджет і досягти бажаного. Виконай в е-додатку завдання 4.3.

6. Знайди в інтернеті три мобільні додатки для ведення бюджету й потестуй їх безкоштовні версії. Який додаток тобі здається найбільш зручним? Назви його переваги.

ВЛАСНА ДУМКА

7. Чому завжди потрібно повертати борги? Обґрунтуй свою думку.

ВПРАВИ ДЛЯ ДОМАШНЬОЇ РОБОТИ

Перевір на практиці, як працює планування бюджету. Вибери спосіб планування бюджету, який підійде тобі. Обґрунтуй свій вибір. Розплануй у фінансовому щоденнику свій бюджет на місяць (с. 22).