Фінансова грамотність. 10 (11) клас. Письменний

§ 3. Фінансове планування

Компетентності

Після вивчення цього параграфа ви будете усвідомлювати необхідність визначення фінансових цілей і планування фінансового життя, знати, що таке фінансові цілі й основні критерії, яким вони мають відповідати, уміти на практиці сформулювати чіткі фінансові цілі та визначити план дій для їх досягнення, робити висновки про необхідність перегляду фінансових цілей у разі зміни життєвих обставин, прогнозувати вартість досягнення фінансових цілей, розуміти особливості прийняття фінансових рішень й оцінювати їхній вплив на майбутнє.

Основні терміни і поняття

Фінансові цілі, метод SMART, фінансове планування, фінансова грамотність, фінансові рішення, фінансові консультанти.

3.1. Формулювання фінансової цілі

Фінансова ціль — це певні цінності, для отримання яких потрібно докласти зусилля. Вони допомагають скоригувати бажання, плани і досягти того, що важливе. Цілі можуть бути як матеріальні (купівля автомобіля), так і нематеріальні (оволодіння англійською мовою на рівні В 2). Вартість їх досягнення виражається у певній сумі грошей (якщо на купівлю автомобіля йдуть заощадження або береться кредит, то на оплату курсів з англійської мови знадобиться невелика сума поточних витрат).

Запам’ятайте

Фінансова ціль — це матеріальні та нематеріальні цінності, для отримання яких потрібно докласти зусилля.

Таблиця 1.5

Ознаки методу SMART та їх характеристика

Ознаки методу	Характеристика
Конкретність	Потрібно визначити, які матеріальні та нематеріальні цілі людина бажає досягти
Вимірність	Щоб оцінити прогрес, ціль необхідно вимірювати, найкраще це робити в грошах
Досяжність	Мають існувати реальні способи й інструменти, які дають змогу досягнути ціль
Доцільність	Ціль повинна відповідати потребам людини і бути важливою для неї
Обмеженість у часі	Досягнення цілі встановлюється на певний період, як-от тиждень, місяць, рік тощо

Сформулювати фінансову ціль допомагає метод SMART. Його назва містить перші літери англійських слів «specific» (у перекладі з англійської означає «конкретність»), «measurable» («вимірність»), «achievable» («досяжність»), «relevant» («доцільність») і «time-bound» («обмеженість у часі»). Для використання цього методу потрібно відповісти на такі запитання: що людина прагне досягти?; скільки буде коштувати досягнення цілі?; які є реальні способи й інструменти досягнення цілі?; чи відповідає ціль справжнім потребам людини?; скільки часу знадобиться, щоб досягнути ціль?

Досягнення фінансових цілей найкраще здійснювати в стані фінансової незалежності. Тоді можна дозволити собі майже все, що завгодно, жити так, як хочеться, та здійснювати свої мрії. Для визначення фінансової незалежності необхідно врахувати такі терміни, як «трудовий дохід» й «інвестиційний дохід». Першим є зарплата, яку людина отримує, працюючи на роботі. Другим є заробіток у результаті використання грошей або майна (облігації, акції компаній, рухоме і нерухоме майно, вклад у банку).

Рис. 1.10. Відмінності між ціллю та мрією

Фінансово незалежна людина не потребує трудових доходів, а її інвестиційні доходи перевищують витрати. Тобто, якщо щомісячні витрати (купівля їжі та одягу, плата за комунальні послуги, інтернет, мобільний зв’язок, проїзд в автобусі тощо) становлять 15 тисяч гривень, а дивіденди за акціями компанії та відсотки за банківським депозитом у сумі дають 18 тисяч гривень, то такий стан є фінансовою незалежністю. Тоді можна жити не працюючи, або працювати заради задоволення (писати книги, займатися хобі, подорожувати й інше).

Досягти фінансової незалежності може кожен, утім краще це вдається фінансистам / фінансисткам. Ними є спеціалісти у сфері проведення фінансових операцій. Є такий вислів: «Гроші керують світом, а грошима — фінансисти / фінансистки». Фінансисти / фінансистки працюють у банках, страхових компаніях, інвестиційних фондах тощо. Щодня в їхніх руках можуть бути мільйони доларів, а від фінансових рішень, які вони приймають, залежить робота усієї фінансової системи держави.

Цікаво

Відомими фінансистами / фінансистками є: Воррен Баффет — один з найуспішніших інвесторів у світі; Ана Ботін — голова ради директорів фінансово-кредитної групи Santander; Алан Грінспен — фінансовий радник багатьох президентів США; Ебігейл Джонсон — президентка американської інвестиційної компанії Fidelity Investments; Крістін Лагард — президентка Європейського центрального банку; Джордж Сорос — фінансовий спекулянт і меценат.

3.2. Особливості фінансового планування

Фінансове планування — це процес, за допомогою якого досягають матеріальних і нематеріальних фінансових цілей. Його завданням є використання грошей так, щоб вони забезпечили розвиток людини в різні періоди її життя. На відміну від бюджету, який обліковує доходи та витрати, за допомогою фінансового планування можна контролювати фінансову діяльність, прогнозувати майбутнє й оптимізувати грошові потоки для досягнення поставлених фінансових цілей.

Запам’ятайте

Фінансове планування — це процес, за допомогою якого досягають матеріальних і нематеріальних фінансових цілей.

Кожна фінансова ціль потребує планування. Для цього спершу необхідно проаналізувати власні доходи та витрати. Далі — реально подумати, чи відповідає фінансова ціль наявним заощадженням, й оцінити, наскільки можливо збільшити заробіток. Важливо скласти детальний план, який охоплює все, що потрібно зробити для отримання бажаного. Насамкінець треба визначити ризики, які можуть поставити під загрозу реалізацію фінансової цілі, а краще від них застрахуватись.

Рис. 1.11. Дії щодо фінансового планування

Візуально фінансовий план може мати вигляд декількох таблиць, у комірках яких записано все, що пов’язане із заробітками, покупками, платежами та заощадженнями. Причому в них необхідно не тільки вносити ті чи інші дані, а й регулярно аналізувати цифри, робити виправлення і за необхідності перенаправляти гроші з однієї комірки в іншу. Як тільки виконано один пункт плану, одразу потрібно братися до наступного пункту, поступово просуваючись до поставленої фінансової цілі.

У таблицях подано приклад фінансового плану купівлі автомобіля: у першій — сформульовано ціль відповідно до методу SMART; у другій — містяться місячні показники різних категорій доходів і витрат, відтак за рік таких таблиць буде налічуватися 12; у третій — узагальнено дані доходів, витрат і заощаджень за рік; у четвертій — відображено підсумок за 5 років. Складати такі таблиці потрібно уважно з урахуванням змін, які відбуваються в житті. При цьому грубі помилки можуть призвести до недосягнення цілі.

Таблиця 1.6

Складання фінансового плану з використанням методу SMART

Метод SMART	Опис
Конкретність	Купівля автомобіля
Вимірність	270 тис. грн
Досяжність	Оплата праці, доходи від власності тощо
Доцільність	Використання автомобіля для повсякденних потреб
Обмеженість у часі	5 років

Доходи	Сума		Витрати		Сума	Заощадження		Сума
Оплата праці	12500		Продукти харчування		9200	Усього		7700
Доходи від бізнесу	19300		Одяг і взуття		4200
Дивіденди від акцій	1100		Житло		6500
Відсотки по вкладах	2300		Охорона здоров’я		1400
Допомога від родичів	3500		Транспорт		6900
Всього	38700		Зв’язок		400
			Відпочинок і культура		900
			Освіта		1500
			Всього		31000
Період		Доходи		Витрати			Заощадження
Січень		38700		31000			7700
Лютий		39200		35300			3900
Березень		42100		37400			4700
Квітень		39000		41200			-2200
Травень		43500		42000			1500
Червень		41300		34900			6400
Липень		39200		31800			7400
Серпень		35100		32600			2500
Вересень		37400		31100			6300
Жовтень		38100		32900			5200
Листопад		31200		34500			-3300
Грудень		39800		35300			4500
Всього		464600		420000			44600

Період	Заощадження
2022 р.	44600
2023 р.	52100
2024 р.	58900
2025 р.	59300
2026 р.	61600
Всього	276500

3.3. Прийняття фінансових рішень

Умінню приймати фінансові рішення з найбільшими вигодами для себе навчає фінансова грамотність. Фінансово грамотні люди відповідально ставляться до грошей і захищені від їхньої втрати. Вони завжди ставлять фінансову ціль на тривалий період (придбання автомобіля, навчання дітей, проведення відпустки тощо); уміють знаходити фінансову інформацію, а за потреби консультуються з фахівцями; розуміють призначення фінансових установ і активно користуються їх фінансовими продуктами.

Цікаво

Рівень фінансової грамотності людей залежить від того, наскільки багатою є держава (у США та Німеччині він набагато вищий, порівняно з державами Африки) і чи приділяє вона увагу фінансовій освіті. Для досягнення належного рівня потрібно здолати байдуже ставлення до створення власного добробуту і сформувати філософію «опори на власні сили». Завдяки цьому кожен зможе досягти фінансової незалежності і зберегти її протягом усього життя.

Прийняття фінансових рішень впливає на життєдіяльність людини, забезпечує її стабільний розвиток у короткостроковому та довгостроковому періодах. Для цього потрібно щомісяця планувати бюджет, доходи розподіляти так, щоб вони покривали всі основні потреби, і тільки з решти виділяти на другорядні речі. З метою уникнення фінансової катастрофи необхідно мати заощадження, які мають дати змогу прожити пів року. Щодо здійснення витрат на продукти харчування, то краще робити гуртові закупи раз на тиждень, що зекономить час та гроші.

Гроші, які залишаються після купівлі харчів та одягу, сплати комунальних послуг, потрібно вкладати в активи (облігації, акції компаній, рухоме і нерухоме майно, вклад у банку), які можуть забезпечити заробіток без трудових затрат. Найчастіше люди відкривають депозит, відтак гроші будуть постійно зростати. Великі суми грошей вигідніше вкладати в нерухомість (купівля офісного приміщення, магазину тощо) і здавати в оренду, малі — у розвиток власних навичок (дасть змогу згодом більше заробляти).

Цікаво

Симулювати прийняття фінансових рішень можна за допомогою гри «Грошовий потік», створеної американським інвестором і бізнесменом Робертом Кійосакі. Вона складається з двох етапів, схожих на життя людини. На першому етапі гравці беруть кредити в банку, вкладають гроші в акції компаній, купують і продають нерухомість, здають її в оренду тощо. На другому етапі, маючи пасивний дохід (він повинен перевищувати витрати) і достатню суму заощаджень, можуть здійснити свою мрію, яку обирають перед початком гри.

Якщо виникають сумніви щодо правильності прийняття фінансових рішень, то варто звернутися до фінансових консультантів. Це фахівці у сфері фінансів, які дають поради, як зберігати і примножувати активи. Фінансові консультанти оцінюють фінансовий стан своїх клієнтів, розробляють для них схеми роботи з банками і страховими компаніями, допомагають приймати фінансові рішення. Для цього вони пояснюють переваги того чи іншого фінансового продукту, ризики, пов’язані з його придбанням, і гарантії безпеки активів.

Тести

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/L9rHFaf або QR-кодом і виконайте тести до § 3 «Фінансове планування».

Кейси

Кейс 3.1. Які поради повинні дати фінансові консультанти у вказаних в таблиці ситуаціях? Обґрунтуйте той чи інший варіант відповіді.

Ситуації	Поради
Молода сім’я не має власного житла	а) орендувати квартиру за 4500 грн на місяць б) оформити іпотеку на 20 років і платити 7000 грн на місяць
Бізнесвумен хоче розширити власний бізнес	а) взяти кредит у банку під 20% річних б) не сплачувати податки й таким чином заощадити
Сім’я має заощадження в сумі 170 тис. грн	а) відкрити депозит під 15% річних б) вкласти у фінансову піраміду під 300% річних
Молода дівчина-студентка хоче купити дорогий смартфон у кредит	а) так б) ні
Чоловік хоче обміняти на гривні 200 дол. США	а) обміняти, коли курс гривні зростає б) обміняти, коли курс гривні падає

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/303ERYr або QR-кодом і розв’яжіть додатковий кейс до § 3 «Фінансове планування».

Задачі

Задача 3.1. Андрій, Ірина та Максим Чапленки вирішили летіти у відпустку лоукостом. Ціна квитка на одну особу становить 10 евро при курсі евро 37,25 грн. Утім за кожен додатковий кілограм багажу понад норму 20 кг потрібно додатково заплатити 2 евро. Порахуйте, чи вигідно скористатися лоукостом, якщо багаж сім’ї Чапленків дорівнює 32 кг, а ціна квитка у звичайній авіакомпанії — 650 грн?

Задача 3.2. З поданого переліку доходів сім’ї Чапленків (дивіденди — 6900 грн, зарплата Ірини — 12100 грн, плата за оренду земельної ділянки — 2300 грн, відсотки від депозитного вкладу у банку — 960 грн, доходи від ведення бізнесу Андрія — 31000 грн) визначте трудові й інвестиційні доходи, а також питому вагу, яку вони мають у загальній сумі доходів.

Задача 3.3. Сім’я Чапленків хоче купити холодильник вартістю 15000 грн. Її дохід на місяць становить 10000 грн, а витрати — 9000 грн. Банк пропонує кредит на 1 рік під 18% річних. Інфляція становить 6,5% у рік. Визначте, яке рішення має прийняти сім’я: заощаджувати і купити холодильник пізніше або взяти кредит у банку?

Зверніть увагу

Оскільки заощадити гроші на холодильник, відкладаючи по 1000 грн на місяць, не вдасться за рік, то ціна холодильника коригується на рівень інфляції 6,5%. Цю суму можна назбирати за 1 рік і 4 місяці. Множенням ціни холодильника на 18%, визначається сума кредиту за рік. За кредит доведеться переплатити, утім холодильником можна буде користуватися одразу після покупки, а не чекати.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/703TJqi або QR-кодом і розв'яжіть додаткові задачі до § 3 «Фінансове планування».

Запитання для самоперевірки

• 1. Які особливості застосування методу SMART для формулювання фінансових цілей?
• 2. У чому полягає сутність фінансового плану та його складових?
• 3. Як стати фінансово незалежним і почуватися фінансово безпечно?
• 4. У яких випадках фінансові консультанти допомагають приймати фінансові рішення?

Самостійна робота

• 1. Обґрунтуйте ваше рішення: безкоштовна освіта за напрямом, який не подобається, або платна освіта за напрямом, який є мрією.
• 2. Дослідіть біографії мільярдерів / мільярдерок з метою з’ясування, чи завжди запорукою успіху є заможні батьки.