Підприємництво і фінансова грамотність. 8 клас. Кузнєцова

Досвід 2. Якими мають бути доходи і витрати бюджету родини?

Не треба боятися великих витрат. Треба боятися малих доходів.

Джон Девісон Рокфеллер, магнат-підприємець, перший в історії мільярдер

Найкращий спосіб навчити дітей фінансам — це залучати їх до родинного бюджету.

Мелінда Ґейтс, американська підприємиця і меценатка

• Як можна заробляти гроші?

• Як використовувати знання та навички для отримання матеріальної винагороди?

1. ЯКІ Є ДЖЕРЕЛА ДОХОДІВ БЮДЖЕТУ РОДИНИ ТА СПОСОБИ ЗАРОБІТКУ ДОРОСЛИХ І ДІТЕЙ?

Пізнаємо

Мабуть, Тебе цікавить, чому і за рахунок чого одні люди заробляють більше, ніж інші, які чинники впливають на рівень доходу та чи можна заробляти не працюючи? Щоб розібратись у цьому непростому питанні, потрібно зрозуміти, як формуються доходи родини і як можна впливати на їх розмір.

Отже, доходами є всі надходження, які заробила Твоя родина або Ти, якщо вестимеш свій бюджет одноосібно. Найбільш традиційним є поділ доходів на активні та пасивні (рис. 43).

Основним видом активних доходів є заробітна плата, оскільки її отримання передбачає виконання певної роботи.

До пасивних доходів відносять гроші, які розмістили на певний термін у банку, вклали в розвиток бізнесу чи придбання цінних паперів, і які «працюють» за людину.

Рис. 43. Класифікація доходів бюджету родини

Доходи родини поділяються також на постійні та змінні.

Постійні доходи — це сталі та регулярні фінансові надходження, які Ти (кишенькові гроші) або Твоя родина (заробітна плата, пенсія тощо) отримуєте протягом місяця.

Змінні доходи, навпаки, є менш передбачуваними й можуть коливатися час від часу (премія, додаткові доходи від фрилансу, продаж майна тощо).

Постійні доходи можуть використовуватися для покриття основних витрат на купівлю харчів, оплату комунальних послуг, інтернету й мобільного зв’язку, а змінні доходи — для здійснення заощаджень та інвестування, оплати непередбачуваних витрат.

Практикуємо

Із переліку доходів родини Мельників визнач, які з них змінні, а які постійні:

гонорар мами за написану книгу; заробітна плата батька; премія батька; державна соціальна допомога особі з інвалідністю; заробіток від фрилансу мами; пенсії бабусі та дідуся; стипендія старшого сина; дохід від продажу присадибної ділянки дідуся; дохід від депозитного вкладу мами.

Спершу розгляньмо активні доходи.

Твої батьки щомісяця отримують заробітну плату. Із неї стягують податки (в Україні це податок на доходи фізичних осіб і військовий збір).

Існує чимало прикладів, коли заробітна плата виплачується «у конвертах». Таку заробітну плату ще називають неофіційною, і вона є незаконною, оскільки з неї не стягуються податки. Сплачуючи заробітну плату «у конвертах», роботодавці зменшують кількість податків, які мають надійти в державний бюджет, а отже, серйозно шкодять фінансовій стабільності держави.

Цікаві факти

• Генрієтта Грін (1834-1916) — американська підприємиця, якій унікальне поєднання інтуїції, математичних здібностей та навичок прогнозування дозволило стати першою найбагатшою жінкою в Америці. Вона вкладала кошти в паперові доларові банкноти, облігації залізничних компаній, нерухомість. Проте прославилася Генрієтта ще й як найскупіша особа у світі, що навіть підтвердили в Книзі рекордів Гіннеса. Вона жила в дешевому орендованому житлі й купувала найдешевші продукти. Вдягалася лише в чорне, не користувалася гарячою водою і прала сама. Через зовнішній вигляд і складний характер Гетті Грін називали «відьмою з Волл-стріт». Після смерті вона залишила дітям спадок, що оцінювався від 2 до 4 млрд доларів.

• Учені дійшли висновку, що найкраще вимагати підвищення рівня заробітної плати в середу. Спираючись на статистичні дані, психологи стверджують, що саме в цей день четверо з п’яти босів обговорюють питання збільшення заробітку підлеглим.

• У багатьох європейських фірмах і компаніях на видному місці розміщений плакат із написом: «Пам’ятайте, заробітну плату ви отримуєте від клієнтів!».

Окрім заробітної плати, за виконання певної роботи виплачують гонорар (винагороди за створені книги, виконані пісні чи зіграні ролі, написані картини, наукові чи технічні винаходи). З гонорару, як і з заробітної плати, стягуються податки.

Суми гонорарів відрізняються залежно від попиту на послуги, популярність або престиж певного виду роботи. Наприклад, гонорари акторів у фільмах бувають дуже різними, на що впливають ролі, впізнаваність актора та бюджет фільму.

Ще одним видом активного доходу є дохід від підприємницької діяльності. В Україні із 16 років можна стати підприємцем. Спершу потрібно придумати цікаву ідею, дослідити, чи немає схожої на ринку, оцінити свої фінансові можливості. Щоб здійснювати підприємницьку діяльність, бажано мати стартовий капітал і пройти реєстрацію у відповідних органах влади.

Працюємо з інформацією

Перейди за покликанням https://qr.orioncentr.com.ua/rwf4Z або скористайся QR-кодом та переглянь відеоролик про те, як заробити гроші підлітку.

Підприємець — це особа, яка веде власний бізнес із метою отримання прибутку.

Основними видами пасивних доходів є доходи від облігацій, акцій, оренди майна і депозитних вкладів у банку (рис. 44).

Рис. 44. Види пасивного заробітку

Облігація — це цінний папір, який має певну вартість і передбачає виплату доходу у формі відсотків особам, які її придбали.

Облігації можуть бути короткостроковими (за такими облігаціями можна отримати дохід до 1 року), середньо- та довгостроковими. Облігації можуть випускатися державою, органами місцевої влади та компаніями. Кожен, хто має заощадження, може купити облігації.

Акція — це цінний папір, який засвідчує право її власника на певну частку компанії, що випустила ці акції.

Дивіденди — це винагорода, яку отримують акціонери за кошти, які вони вкладають у розвиток компанії, купуючи її акції.

Якщо компанія є прибутковою і швидко розвивається, її акціонери отримують великі дивіденди.

Оренда — це надання за певну плату в тимчасове користування квартири, земельної ділянки, автомобіля тощо.

Найбільш популярним видом пасивного доходу є оренда. Для розрахунку доходів за оренду важливо враховувати витрати на обслуговування чи ремонт майна, адже загальний дохід від оренди буде зменшуватися на суму таких витрат.

Депозитний вклад — це гроші, які передаються банку для безпечного зберігання й підлягають поверненню з певними відсотками. Величина відсотків залежить від суми, терміну, валюти вкладу тощо.

Працюємо з інформацією

Перейди за покликанням https://qr.orioncentr.com.ua/1pWc9 або скористайся QR-кодом та переглянь анімаційний ролик про те, як убезпечитися під час відкриття депозитного вкладу в банку.

Активні та пасивні доходи обов’язково оподатковуються. Тож, наприклад, із заробітної плати, гонорару, доходу від здавання майна в оренду, відсотків із депозитного вкладу в банку стягується податок на доходи фізичних осіб і військовий збір.

Для багатьох людей основним видом доходів є пенсія.

Пенсія — це регулярна соціальна виплата для осіб, які досягли пенсійного віку, стали інвалідами або втратили годувальника.

Пенсії бувають різних видів (рис. 45).

Рис. 45. Види пенсій

Людям, які одночасно мають право на декілька пенсій, призначають тільки одну — найбільшу (за винятком пенсій особам, які отримали поранення під час виконання військового обов’язку).

Практикуємо

1. Виконай в електронному додатку завдання «Доходи бюджету родини».

2. Виконай у робочому зошиті завдання.

Учениця Марія Стороженко вирішила зібрати кошти на ноутбук, вартість якого 28 000 грн. Батьки дівчинки, переглянувши родинний бюджет, з’ясували, що не мають змоги його купити. Тому Марія вирішила самостійно заощадити гроші на ноутбук.

Отже, дівчинка почала складати список доходів і витрат, наведений у таблиці 5.

Таблиця 5

Термін	Доходи	Сума	Витрати	Сума
	Кишенькові гроші, які дають батьки	1500	Перекус у школі — витрати за місяць	1050
1 місяць	Допомога сусідам по господарству	500	Похід в кінотеатр (1 раз на місяць) Відпочинок з друзями (2 рази на місяць)	200 150
	Інший додатковий заробіток	500	Купівля художніх книжок (1 на місяць)	300
Разом		2500		1700

• Визнач, скільки часу потрібно Марії, щоб здійснити свою мрію.

• Від яких витрат можна відмовитися, щоб швидше накопичити на покупку?

Робота в парі / групі

Обговоріть прислів’я та поділіться думками з іншими групами в класі.

• «Хочеш щось купити — зазирни в гаманець»;

• «Гроші з неба не падають»;

• «Хто працює — той не бідує».

2. ЧИ ІСНУЄ ЗВ’ЯЗОК МІЖ ПОТРЕБАМИ ТА ВИТРАТАМИ БЮДЖЕТУ РОДИНИ?

• Як планування витрат може допомогти, якщо в родини невеликі доходи?

Пізнаємо

Витрати — це певна сума грошей, яку Ти або Твоя родина здійснюєте для задоволення своїх потреб. Витрати родинного бюджету мають різне призначення.

Традиційно виділяють постійні, змінні та інвестиційні витрати.

Постійні витрати здійснюються регулярно, і їх перелік не змінюється протягом певного періоду (купівля харчів, оплата комунальних послуг, інтернету, мобільного зв’язку, проїзду в громадському транспорті тощо).

Змінні витрати не є регулярними, і їх перелік може змінюватися (купівля одягу, взуття, ліків, подарунків тощо).

Інвестиційні витрати спрямовуються на вкладення грошей для отримання прибутку в майбутньому (купівля акцій компаній, нерухомості для здавання в оренду, відкриття депозитного вкладу в банку тощо).

У кожній родині витрати бувають різними. Усе залежить від доходів, які родина отримує протягом місяця або року.

• Якщо Ти ведеш бюджет окремо від родини, то також можеш мати особисті витрати. Зазвичай зимову куртку, джинси та кросівки купують Тобі родичі, а от улюблену футболку Ти можеш придбати самостійно за власні заощадження. Крім того, Ти щодня витрачаєш гроші на харчування у фаст-фудах, що досить шкідливо для здоров'я. Від цих витрат можна відмовитися і не тільки заощадити гроші, а й забезпечити здоровий спосіб життя.

Витрати також можна класифікувати за іншими ознаками, наведеними на рисунку 46.

Рис. 46. Класифікація витрат бюджету родини

Практикуємо

Розглянь перелік витрат і визнач, які з них належать до щоденних, а які — до щомісячних:

комунальні послуги; паливо для автомобіля; одяг; похід у кінотеатр; витрати на навчання; корм для домашніх тварин; купівля нових книг; виплата кредиту; страхування автомобіля; ліки для особи з інвалідністю; засоби гігієни; оплата за інтернет та мобільний зв’язок; відкладання на «фінансову подушку безпеки».

Працюємо з інформацією

Перейди за покликанням https://qr.orioncentr.com.ua/905dF або скористайся QR-кодом та переглянь анімаційний ролик про те, як зекономити гроші на окремих звичках.

Дуже важливо вміти уникати надмірних витрат, зіставляти свої потреби, бажання та фінансові можливості.

У кожної людини є різні потреби. Наприклад, хто ходить на роботу пішки, хоче купити велосипед, а велосипедист мріє придбати автомобіль. Проте автомобіль потрібно утримувати (купувати пальне, проводити ремонт, оплачувати стоянку), тобто необхідно буде збільшити витрати. Зростання витрат також вимагатиме збільшення доходів. Як правило, зі збільшенням доходу зростають потреби, і яку б суму грошей людина не мала, всі потреби завжди буде складно задовольнити (рис. 47).

Рис. 47. Зв’язок між доходами, потребами і витратами

Практикуємо

1. Виконай у робочому зошиті завдання.

Родина Нестеренків вирішила купити новий холодильник. Переглянувши свої доходи за рік, родина вирішила скоригувати витрати. Допоможи Нестеренкам визначити, від яких витрат можна відмовитись.

Перелік витрат: оплата за квартиру і комунальні платежі; купівля нового одягу; інсулін для доньки; їжа; хімчистка одягу; оплата проїзду в громадському транспорті; абонемент у тренажерний зал; засоби гігієни; відпочинок у Карпатах; хобі; кошти на благодійність.

2. Заповни таблицю «Першочергові та другорядні витрати» (табл. 6). Поясни свій вибір.

Таблиця 6

Першочергові та другорядні витрати

Першочергові витрати	Другорядні витрати

3. Розв’яжи в робочому зошиті задачу.

Максим отримує 500 грн на тиждень, роздаючи листівки. Він хоче купити нову футболку за 300 грн та квиток у кінотеатр за 150 грн. У Максима також є скарбничка, в якій він зберігає 200 грн.

• Скільки грошей Максим витратить на футболку та кіно? Скільки в нього залишиться після купівлі?

• Чи вистачить Максиму грошей, щоб купити морозиво за 50 грн?

• Як Максим може зменшити свої витрати і збільшити доходи?

Робота в парі / групі

1. Дай відповіді на запитання.

• Чи повинні підлітки контролювати свої витрати?

• Якщо настане ситуація, коли потрібно суттєво урізати витрати, від чого Тобі буде найважче відмовитися?

• Яку стратегію Ти б обрав / обрала, щоб здійснити свою велику купівлю?

• «Перевищення витрат над доходами — перша ознака бідності людини». Як Ти розумієш цей вислів? Поділись думками.

2. Виконай в електронному додатку завдання «Економічні задачі».

3. ЯК ПРАВИЛЬНО ВИТРАЧАТИ КИШЕНЬКОВІ ГРОШІ?

• Як навчитися відповідально ставитися до кишенькових грошей?

• Чи готовий / готова Ти самостійно приймати фінансові рішення?

Пізнаємо

Кишенькові гроші є найпоширенішими доходами дітей і підлітків. Це певна сума грошей, яку батьки дають їм щодня або кілька разів на тиждень для поточних витрат. У різних родинах суми можуть відрізнятися і залежать насамперед від достатку родини, а також від умов отримання таких коштів (оцінок у школі, особистих досягнень, поведінки вдома тощо) (рис. 48).

Рис. 48. Особливості кишенькових грошей

Практикуємо

Виконай в електронному додатку завдання «Кишенькові гроші: за і проти».

Дискутуємо

Дай відповідь на запитання та обґрунтуй її.

• З якого віку діти мають отримувати кишенькові гроші?

• Чи мають кишенькові гроші залежати від виконання домашніх завдань або гарної поведінки?

• На Твою думку, чи слід дорослим контролювати, як діти витрачають свої кишенькові гроші?

Якщо у Твоїй родині прийнято давати кишенькові гроші, то Ти можеш їх витрачати на власний розсуд або під контролем батьків. Рекомендується записувати, скільки і на що витрачено. Цей досвід може бути дуже корисним у майбутньому, коли Тобі доведеться приймати складні фінансові рішення.

Практикуємо

Розв’яжи в робочому зошиті задачу.

Софія отримує щомісяця від батьків 600 грн і від бабусі 400 грн кишенькових. Вона витрачає 60 % цих грошей на їжу, 20 % — на транспорт, а решту — на розваги.

• Скільки грошей витрачає дівчинка на їжу, транспорт і розваги щомісяця?

• Якби Софія економила 20 % кишенькових грошей, скільки б вона заощаджувала щомісяця?

Якщо Ти хочеш придбати вартісну річ (скейтборд, ноутбук тощо), але Тобі не вистачає заощаджених коштів, то Ти можеш попросити додаткові кошти в батьків. При цьому вони можуть встановити певні умови, які потрібно буде виконувати (отримувати хороші оцінки, навчатися грі на скрипці, прибирати у своїй кімнаті тощо). Наступна сума Твоїх кишенькових грошей може бути зменшена на суму взятих додаткових коштів. У такому разі Тобі треба буде переглянути власні потреби і навчитися скорочувати витрати. Певні умови отримання й обмеження використання кишенькових грошей спрямовані на те, щоб привчити Тебе до фінансової дисципліни та відповідальності.

Цікаві факти

Вже понад 20 років одне з провідних німецьких видавництв із друку коміксів — Egmont Ehapa — досліджує поведінку юних споживачів. Останній їхній щорічний звіт показав: сучасний рівень кишенькових грошей є рекордним.

У Німеччині діти віком від 6 до 13 років отримують від батьків у середньому 28 євро на місяць. У цій сумі не враховані грошові подарунки до свят і днів народження. Більшість дітей (81 %) мають велику свободу дій у тому, на що витрачати кишенькові гроші.

Загалом у Німеччині 5,9 мільйона дітей щорічно мають у власному розпорядженні понад 3 мільярди євро.

Досліджуємо

Виконай у робочому зошиті кейси.

Кейс 1

Склади список своїх щоденних витрат.

• На що Ти зазвичай витрачаєш більшу частину своїх кишенькових грошей?

• Чи можна корегувати Твої витрати?

• Як довго Ти можеш не витрачати свої кишенькові гроші?

Кейс 2

Михайло отримав щотижневі кишенькові гроші в розмірі 300 грн. Щоб краще використати кошти, хлопець вирішив розділити їх на частини: 30 % — на відпочинок із друзями; 10 % — донати на благочинність; 20 % — заощадження на купівлю нового м’яча; 40 % — на подарунки на дні народження.

• Як Ти вважаєш, чи правильно Михайло розподілив кошти?

• Як би Ти вчинив / вчинила?

• Як Ти розпоряджаєшся своїми кишеньковими коштами?

Працюємо з інформацією

Перейди за покликанням https://qr.orioncentr.com.ua/O3cTA або скористайся QR-кодом та переглянь анімаційний ролик про кишенькові гроші для підлітків.

Практикуємо

1. Виконай в електронному додатку завдання «Гра “Кишеньковий мільйонер”».

2. Розв’яжи в робочому зошиті задачу.

Оленка має купити продукти для родини. Мама дала список продуктів і 200 грн. Решту дівчинка може залишити собі. Допоможи Оленці з вибором продуктів (табл. 6), щоб більше заощадити.

Таблиця 6

Продукти	Супермаркет 1	Супермаркет 2	Супермаркет 3
яйця (10 шт.)	55,99 грн	72,10 грн	42,30 грн
майонез	(190 г) 24 грн	(300 г) 36 грн	(550 г) 83 грн
сметана	(370 г) 44,99 грн	(300 г) 48,99 грн	(190 г) 27,99 грн
молоко	(900 г) 36 грн	(1 л) 45 грн	(900 г) 34 грн

Обговори та поділись думками з іншими.

• Чи потрібно планувати витрати та заощадження?

• Як часто Ти здійснюєш закупівлі?

• Чи ретельно їх плануєш?

Перевіряємо

1. Дай відповіді на запитання.

• Що дозволяє проаналізувати родинний бюджет?

• Скільки грошей надходить у родину на які цілі та в якій кількості вони витрачаються?

• Як збільшувати доходи, контролювати витрати та збільшувати заощадження?

• Які особливості кишенькових грошей?

2. Напиши розповідь про свій досвід із розпорядження кишеньковими грошима: як Ти їх витрачаєш, як Тобі вдається економити, які труднощі при цьому виникають?

3. Виконай тестові завдання в електронному додатку.

Підсумовуємо

1. Доходи бюджету — це сума грошей, яку особа або родина отримує з різних джерел протягом певного періоду, найчастіше — місяця або року. Традиційно вони поділяються на активні й пасивні.

2. Витрати є сумою грошей, яку особа або родина витрачає на задоволення своїх потреб. Вони бувають постійні, змінні та інвестиційні. Постійні витрати здійснюються регулярно, їх перелік не змінюється протягом певного періоду. Змінні витрати не є регулярними, їх перелік може змінюватися. Інвестиційні витрати спрямовуються на вкладення грошей у проєкти для отримання прибутку в майбутньому.

3. Для уникнення надмірних витрат треба вміти збалансовувати свої потреби, бажання та фінансові можливості. Варто пам’ятати, що збільшення доходів стимулює наші бажання, що також призводить до зростання витрат. Витрачаючи багато, людина змушена заробляти більше, тобто дбати про зростання доходів.

4. Кишенькові гроші є найпоширенішими доходами дітей і підлітків. Їхній розмір і частота виплати залежать від фінансового стану родини та виконання певних умов отримання (успішності в навчанні, поведінки вдома та на вулиці тощо).

Оцінюємо

У робочому зошиті обери 5 речень і продовж їх. Проаналізуй отримані відповіді та зроби висновок про власний рівень засвоєння здобутих знань.

НАБУВАЮЧИ ДОСВІДУ, Я

дізнався / дізналася ____

навчився / навчилася ____

запам’ятав / запам’ятала ____

не вмів / не вміла, а тепер умію ____

спробував / спробувала ____

зацікавився / зацікавилася ____

мав / мала труднощі з ____

Основні терміни та поняття

Постійні доходи — це сталі та регулярні фінансові надходження, які Ти або Твоя родина отримуєте протягом місяця.

Змінні доходи — це менш передбачувані доходи, які й можуть коливатися час від часу.

Акція — це цінний папір, який засвідчує право її власника на певну частку компанії, що випустила ці акції.

Дивіденди — це винагорода, яку отримують акціонери за кошти, які вони вкладають у розвиток компанії, купуючи акції цієї компанії.

Оренда — це надання за певну плату в тимчасове користування квартири, земельної ділянки, автомобіля тощо.

Заробітна плата — це грошова винагорода, яку роботодавець виплачує працівникові за виконану ним роботу.

Кишенькові гроші — це певна сума грошей, яку батьки / опікуни / родичі дають дітям щодня або кілька разів на тиждень для поточних витрат.

Пенсія — це регулярна грошова виплата для матеріального забезпечення осіб, які досягли пенсійного віку, стали інвалідами або втратили годувальника.

Підприємець — це особа, яка веде власний бізнес із метою отримання прибутку.

Зміст