Підприємництво і фінансова грамотність. 8 клас. Гільберг

Тема 3. Банківський рахунок і банківська картка. Оплата товарів і послуг

§ 10. Що таке банківський рахунок, банківська картка та навіщо вони людям

Банки - це серце економіки, яке постачає їй кров.

Адам Сміт, шотландський економіст

• Як ви розумієте зміст епіграфа? Що саме автор вважає «кров'ю»?

• Як ви пояснили б роль банку для економіки та людей крізь призму цієї цитати?

1. Що таке банківський рахунок

Якщо ви хочете отримувати зарплату, стипендію, купувати в інтернет-мережі, переказувати кошти, не носити із собою безліч готівки, а користуватися банківською карткою - для цього знадобиться поточний рахунок у банку.

Банківський рахунок - спеціальний рахунок, відкритий у банку для зберігання грошових коштів клієнта та управління ними.

Банківський рахунок надає можливість здійснювати такі операції з грошима: отримання та відправлення платежів, зберігання коштів, нарахування відсотків, оплату товарів і послуг.

ЦІКАВИЙ ФАКТ

Перші банківські рахунки з’явилися ще в Давньому Вавилоні та Давній Греції. Тоді рахунки відкривали в храмах, де зберігали гроші та цінні речі. Священнослужителі виконували роль банкірів, адже їх вважали чесними та надійними. Люди довіряли їм свої заощадження, які згодом використовувалися для надання позичок іншим громадянам або для організації великих торгових операцій.

Розберімося, для чого потрібен банківський рахунок, розгляньмо його основні функції.

ФУНКЦІЇ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ

1. Зберігання коштів

Банківський рахунок дає змогу надійно зберігати гроші клієнта в банку, забезпечуючи захист від крадіжки або втрати. Це основна функція будь-якого рахунку - особистого чи корпоративного.

2. Платіжні операції

За допомогою рахунку можна здійснювати різні види платежів, як-от: оплата товарів і послуг, переказ коштів між рахунками, отримання або відправлення грошей іншим особам. Це включає електронні перекази, онлайн-оплату та регулярні платежі (наприклад, комунальні послуги).

3. Отримання доходу

Деякі види банківських рахунків (наприклад, депозитні або ощадні рахунки) дають можливість отримувати дохід у вигляді відсотків на залишок коштів. Це може бути додатковим стимулом для збереження грошей на рахунку.

4. Кредитування

Відкритий рахунок дає змогу клієнту отримувати кредити або позички в банку. Наприклад, банки надають кредитні лінії або дозволяють користуватися кредитною карткою, де банк тимчасово надає кошти під відсоток.

5. Фінансова звітність і контроль

Банківський рахунок надає можливість відстежувати всі фінансові операції: депозити, зняття коштів, платежі, комісії тощо. Це особливо важливо для підприємств, які повинні вести облік і звітність перед податковими органами.

6. Здійснення міжнародних платежів

Банківський рахунок дає можливість проводити міжнародні платежі та перекази, що є важливою функцією для бізнесу й людей, що працюють або отримують дохід з-за кордону.

7. Автоматизація платежів

За допомогою банківського рахунку можна налаштувати автоматичне списання коштів для регулярних платежів (наприклад, за комунальні послуги, мобільний зв’язок або інтернет).

ВИДИ БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ

1. Особистий банківський рахунок (поточний рахунок фізичної особи). Цей рахунок відкривається для індивідуальних клієнтів (фізичних осіб). Він використовується для:

зберігання особистих заощаджень;
проведення особистих фінансових операцій (оплата рахунків, покупка товарів, отримання зарплати);
нагромадження грошей на майбутні потреби або досягнення певних фінансових цілей.

2. Банківський рахунок підприємства (корпоративний рахунок). Використовується юридичними особами для ведення бізнес-операцій. Основні функції:

проведення операцій, пов’язаних з діяльністю компанії (оплата постачальникам, отримання прибутків);
зберігання корпоративних коштів і фінансова звітність;
виплата зарплат працівникам, сплата податків та інших зобов’язань.

ЗАВДАННЯ

Уявіть, що у вас є два рахунки: один особистий, інший - для підприємницької діяльності.

• Які операції ви здійснювали б через кожний з них? Наведіть кілька реальних прикладів.

• Укажіть, які із нижченаведених операцій пов'язані з приватними потребами, а які - з бізнесом. Поміркуте, чи можуть операції відповідати обом потребам.

1. Розрахунок за постачання ресурсів для виробництва продукції.
2. Соціальні виплати з безробіття.
3. Зняття готівки в касі банку або в банкоматі.
4. Нагромадження особистих коштів.
5. Виплата дивідендів акціонерам.
6. Зарахування коштів на рахунок, що надійшли як дивіденди за акціями.
7. Отримання стипендії.
8. Покупка товарів особистого споживання.
9. Купівля устаткування для заводу.
10. Погашення кредиту.
11. Поповнення рахунку для формування статутного капіталу.

Як ви думаєте, номер банківського рахунку та номер банківської картки - це одне й те саме?

Коли ми відкриваємо банківський рахунок, ми можемо оформити банківську картку, яка дає нам можливість комфортно та просто розпоряджатися нашим рахунком. У чому полягає основна відмінність між номером рахунку та картки?

Банківський рахунок - рахунок, на якому зберігаються гроші. Він має свій унікальний номер, який використовується для ідентифікації рахунку та здійснення фінансових операцій.

Номер банківської картки - номер картки, який використовується для здійснення платежів через платіжні системи. Він не є номером самого банківського рахунку, хоча картка прив’язана до рахунку.

Тобто якщо у вас є банківська картка, її номер відрізняється від номеру банківського рахунку, хоча гроші на картці зберігаються на відповідному банківському рахунку.

ОБГОВОРЮЄМО

Як ви гадаєте, надавати фінансові послуги можуть винятково банки чи є й інші фінансові установи? Яка альтернатива існує, якщо люди не хочуть звертатися до банків? Наведіть приклади.

2. Як відкрити банківський рахунок

ПОКРОКОВА ІНСТРУКЦІЯ ЩОДО ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ

1. Вибір банку

• Оберіть банк, враховуючи умови обслуговування, комісії, доступ до онлайн-банкінгу та інші послуги.

• Зверніть увагу на відгуки інших клієнтів, наявність філій і банкоматів поблизу.

2. Визначення типу рахунку

• Оберіть, який тип рахунку вам потрібен: особистий, корпоративний тощо. Кожний тип рахунку має свої переваги та обмеження.

• Для особистих потреб це може бути поточний або ощадний (нагромаджувальний) рахунок. Для бізнесу - корпоративний рахунок.

3. Підготовка документів

• Для фізичних осіб зазвичай потрібні:

паспорт або ID-картка;
ідентифікаційний код (ІПН);
додаткові документи (залежно від вимог банку), наприклад довідка про місце проживання або підтвердження джерела доходів.

• Для юридичних осіб (підприємств) потрібні:

реєстраційні документи підприємства;
свідоцтво платника податків (ЄДРПОУ);
паспорт та ІПН керівника підприємства, інші документи за запитом.

4. Подання заявки

• Подайте документи до обраного банку у відділенні або онлайн (якщо банк надає таку послугу).

• У деяких банках можна подати заявку через мобільний додаток, що спрощує процедуру.

5. Підписання договору

• Після перевірки документів банк надасть вам договір, у якому будуть описані умови обслуговування рахунку (тарифи, комісії, права та обов’язки).

• Уважно прочитайте умови договору перед підписанням.

6. Отримання реквізитів рахунку

• Після підписання договору ви отримаєте реквізити свого рахунку (IBAN - міжнародний номер банківського рахунку), який можна використовувати для переказів та оплати.

• Якщо відкривається рахунок з прив’язаною банківською карткою, банк може видати картку або на місці, або надіслати поштою.

ПРАЦЮЄМО З ІНФОРМАЦІЄЮ

IBAN (International Bank Account Number) - це міжнародний формат банківського рахунку, що спрощує проведення міжнародних переказів. Він запроваджений у більш ніж 70 країнах, включаючи Україну.

Із чого складається IBAN (мал. 35).

Дві літери на початку - код країни, де розташований банк одержувача переказу.

Дві цифри - унікальне контрольне число.

Наступні кілька цифр - початок банківського ідентифікаційного коду.

Номер рахунку одержувача.

Мал. 35. Із чого складається IBAN

Для здійснення безготівкового переказу коштів Національний банк України пропонує використовувати QR-коди, що містять IBAN.

• Перейшовши за посиланням або QR-кодом, ознайомтеся з прикладами сплати за такими QR-кодами. Поділіться цією інформацією зі своєю родиною або близькими.

https://cutt.ly/eeYXysFy

В Україні неповнолітні особи можуть відкривати банківські рахунки з дозволу батьків або опікунів з 14 років, а до 14 років рахунок відкривається на ім’я одного з батьків / опікунів. Банк має право закрити рахунок клієнта в разі порушення ним умов договору або за бажанням клієнта. Для цього потрібно подати відповідну заяву та сплатити всі борги та комісії.

СЕКРЕТИ РОЗУМНОГО РІШЕННЯ

Продумайте план бюджету на тиждень і поділіть його на три категорії: особисті витрати (оплата за комунальні послуги), нагромадження (збереження на майбутні потреби) та розваги (кіно, кафе). Як ви будете використовувати свій банківський рахунок для цього?

3. Що таке банківська картка та якою вона буває

Сьогодні важко уявити собі існування людини без банківських карток. Більшість підприємств та організацій нараховує своїм співробітникам зарплату саме на картку, адже це швидко, надійно, безпечно.

Банківська картка - платіжний інструмент, який дає змогу здійснювати фінансові операції через банківський рахунок.

Тобто банківська картка - це ніби ключ або перепустка до вашого рахунку в банку. Вона прив’язана до вашого рахунку й використовується для оплати товарів і послуг, зняття готівки, а також управління своїми фінансами через банкомати або онлайн-банкінг.

Усі картки дають можливість розплачуватися за покупки та проводити платежі. Кожна банківська картка - платіжна, бо уможливлює здійснення платежів. Але не кожна платіжна картка - банківська, бо вона може бути випущена не банком, а іншою фінансовою установою. Платіжна картка дає змогу здійснювати платежі. Це дуже зручно та функціонально. Деякі банки надають бонуси своїм власникам. Наприклад, окремі картки забезпечують повернення власнику картки частини коштів, що він витратив. Це називається кешбек.

За обслуговування банківської картки банки можуть брати невеликий фіксований платіж або нефіксований, залежно від кількості та суми проведених операцій. Банківська картка мініатюрна та стильна, для зручності користування всі банківські картки світу мають однакові розміри. Безпеку ваших коштів на банківській картці забезпечує чотиризначний PIN-код.

ВИДИ БАНКІВСЬКИХ КАРТОК

1. Дебетова картка

• Це платіжна картка, прив’язана до поточного або ощадного рахунку клієнта. Користувач може розпоряджатися лише тими коштами, які є на його рахунку. Якщо баланс недостатній, операцію буде відхилено.

Приклади використання: отримання зарплати чи соціальних виплат, оплата товарів і послуг, зняття готівки через банкомат.

2. Кредитна картка

• Дає можливість користуватися позиченими коштами банку на визначених умовах. Клієнт зобов’язаний повернути використані кошти, сплачуючи відсотки або не сплачуючи їх, якщо борг погашено в межах пільгового періоду.

Приклади використання: оплата великої покупки з можливістю виплати частинами, оплата товарів і послуг у кредит тощо.

3. Передплачена картка (prepaid)

• Користувач попередньо зараховує на картку певну суму грошей. Використовувати можна лише наявні кошти, без можливості витратити більше.

Приклади використання: подарункові картки, контроль витрат дітей або подорожі без прив’язки до основного рахунку.

4. Віртуальна картка

• Призначена лише для онлайн-платежів. Має всі необхідні реквізити (номер картки, CVV-код), але не існує у фізичному вигляді, хоча може використовуватися для безконтактних оплат через смартфон.

Приклад використання: оплата покупок в інтернеті без використання фізичної картки, покупки за допомогою смартфона, Apple Watch.

МОДЕЛЮЄМО СИТУАЦІЮ

Уявіть, що ви збираєтеся відкрити банківську картку. Вам потрібно обрати між дебетовою та кредитною картками.

1. Яку картку ви оберете для щоденних покупок? Чому? 2. Які переваги та недоліки ви бачите в кожного типу картки?

Банківські платіжні картки також розрізняються за способом запису інформації (мал. 36).

Мал. 36. Види банківських платіжних карток за способом запису інформації

РОЗВ'ЯЗУЄМО ПРОБЛЕМУ

Ви плануєте подорож за кордон. Яку картку краще взяти із собою: дебетову чи кредитну? Чому? Не забудьте подумати про комісії за зняття готівки в іноземній валюті.

ОСНОВНІ ФУНКЦІЇ, ЯКІ ВИКОНУЮТЬ БАНКІВСЬКІ КАРТКИ

1. Безготівкові розрахунки (оплачувати товари та послуги без потреби використовувати готівку).
2. Зняття готівки (як у банкоматах, так і у відділеннях банку).
3. Переказ коштів.
4. Доступ до кредитних коштів (для кредитних карток).
5. Зберігання та нагромадження коштів.
6. Фінансова звітність і контроль (використання картки уможливлює контроль усіх витрат і доходів).
7. Безпека (захист у вигляді PIN-кодів, чипів і магнітних смуг, PUSH, SMS-підтвердження, блокування картки).
8. Міжнародні операції (платежі та зняття грошей за кордоном).

ПРАЦЮЄМО В ГРУПІ

Уявіть, що ви відповідаєте за впровадження банківських карток у навчальному закладі, де досі використовували лише готівку. Вам потрібно підготувати короткий виступ на 3 хв про переваги та недоліки використання банківських платіжних карток. Об’єднайтеся у дві групи, де одна група відповідає за переваги, інша - за недоліки. Користуючися нижчеподаною таблицею, у кожній групі обговоріть, які переваги або недоліки вважаєте найважливішими. Визначте три - п’ять основних пунктів. За можливості використовуйте реальні приклади. Кожна група презентує свої висновки в класі.

Переваги використання пластикових карток

Недоліки використання пластикових карток

• Цілодобове користування банківськими послугами в зручний для вас час

• Безпека коштів - викрадену картку можна заблокувати

• Розрахунки в інтернет-мережі

• Зняття готівки за кордоном у місцевій валюті, міжнародні платежі

• Розраховуючись у магазині, не потрібно перевіряти та отримувати решту або шукати дрібні гроші; економія часу на розрахунки

• Гігієна, що актуально в наш час (через COVID)

• Можливість відстеження транзакцій і контроль бюджету

• Програми лояльності та кешбеки від банків

• Шахрайство та кіберзагрози, користувачам доцільно встановлювати ліміти на різні види платежів

• Відсутність анонімності, на відміну від готівкових платежів

• Залежність від електроенергії та зв’язку, технічні ризики (можливі збої в роботі терміналів, банкоматів, мобільних додатків т. п.)

• Деякі банки стягують комісії за зняття готівки, конвертацію валюти або за обслуговування картки

• Ризик втрати або блокування в разі підозри на шахрайство

• Кредитні ризики (для кредитних карток), використання кредиту без контролю нагромаджує борги та збільшує відсотки

4. Як оформити банківську картку

Процес відкриття банківської картки майже аналогічний процесу відкриття банківського рахунку:

1. Вибір банку.

2. Обрання виду платіжної картки.

3. Підготовка потрібних документів (для кредитної картки банк може запросити довідку про доходи або документи про кредитну історію).

4. Звернення до банку (відвідайте відділення або скористайтеся онлайн-заявкою, поспілкуйтеся наживо чи за допомогою чату підтримки з представником банку щодо типу картки, відсоткових ставок, комісій).

5. Заповнення анкети (у банку, онлайн на сайті або в мобільному додатку) на відкриття рахунку та випуск картки.

6. Підписання договору (у якому будуть описані умови обслуговування картки: тарифи, комісії, обмеження тощо).

7. Отримання картки та PIN-коду (у відділені, в іншій точці видачі, поштою, кур’єром, деякі банки видають віртуальні картки одразу через мобільний додаток).

8. Активування картки (через банкомат, мобільний додаток та Push-повідомлення, за допомогою дзвінка в службу підтримки банку).

9. Налаштування безпеки (підключіть SMS-сповіщення або Push-повідомлення про операції за карткою, налаштуйте ліміти на зняття коштів або оплати).

10. Використання картки (для платежів у магазинах, інтернеті, для зняття готівки).

МОДЕЛЮЄМО СИТУАЦІЮ

Світлана закінчила одну з вінницьких шкіл і вступила до Львівського національного університету імені Івана Франка. Батьки запропонували Світлані оформити банківську картку, на яку вони могли б переказувати їй гроші. Ця картка повинна вимагати мінімальних витрат на її обслуговування, а також призначатися для тимчасового зберігання коштів і здійснення розрахунків. Порадьте, який вид банківської картки, на вашу думку, слід оформити Світлані.

Тепер розгляньмо детальніше, який вигляд має стандартна банківська картка та які основні елементи вона містить (мал. 37).

ОСНОВНІ ЕЛЕМЕНТИ ПЛАТІЖНОЇ КАРТКИ

1. Номер картки

• 16-значний унікальний номер, що використовується для ідентифікації картки під час операцій. Ця інформація не є конфіденційною.

2. Ім’я власника

• Ім’я та прізвище людини, якій видано картку.

3. Термін дії

• Дата (місяць/рік), до якої картка є дійсною.

4. CVV/CVC-код

• 3-значний код на звороті картки, що використовується для підтвердження онлайн-платежів. Це конфіденційна інформація.

5. Чин і магнітна смуга

• Засоби для зчитування інформації під час фізичних транзакцій через термінали.

6. Підпис власника

• Підпис на звороті картки для ідентифікації власника під час операцій. На нових картках цього елемента може не бути.

7. Логотип платіжної системи

• Указує на платіжну систему, яка обробляє транзакції, наприклад Visa, MasterCard.

Мал. 37. Будова платіжної картки

Крім того, пластикові картки мають також певні захисні елементи, які можна побачити в разі ультрафіолетового просвічування. На картках системи Visa ви побачите букву V, на картці MasterCard - букви М та С, а на картках American Express - зображення орла.

ТОППОРАДА

Якщо ви втратили картку, негайно зателефонуйте в банк і заблокуйте її. Не зберігайте картку в місцях, де можете її пошкодити чи втратити.

Під час зняття готівки в банкоматах, задля мінімізації шахрайства, детально оглядайте банкомат. Також не забувайте, що взимку відсік, звідки надходять гроші, може замерзнути, тому краще використовуйте банкомати, розташовані в приміщеннях.

Скімінг - високотехнологічний спосіб крадіжки грошей з банківської картки.

Головний його інструмент кріпиться на картридер термінала та зчитує всю інформацію з магнітної стрічки на карті. Пристрій практично неможливо виявити, а потрапити на гачок дуже легко. Крім фальшивого ридера, шахраї використовують накладну клавіатуру (мал. 38), приховану камеру.

Мал. 38. Скімінг

КОРОТКО ПРО ГОЛОВНЕ

Банківські рахунки та платіжні картки є основними інструментами для управління особистими фінансами. Банківський рахунок дозволяє зберігати гроші, здійснювати перекази та отримувати платежі, тимчасом як платіжна картка забезпечує зручність безготівкових розрахунків, зняття готівки та доступ до фінансових ресурсів у будь-який момент. Обидва інструменти сприяють безпеці та контролю за фінансовими операціями.

ПЕРЕВІРЯЄМО СЕБЕ

1. Уявіть, що ви відкриваєте свій перший банківський рахунок. Які документи вам потрібні та як ви оберете банк? Перелічіть три речі, на які слід звернути увагу під час вибору банку.

2. Знайдіть в інтернеті пропозиції кредитних карток від трьох різних банків.

• Яка з них надає найкращі умови для використання (відсоткова ставка, пільговий період, комісії)?

• Яка картка подобається вам найбільше і чому ви обрали саме її?

3. Що таке банківська картка? Для чого її можна використати? Яка інформація міститься на банківській картці?

4. Знайдіть в інтернеті та ознайомтеся з інформацією, що робити в разі втрати банківської картки.

ФІНАНСОВИЙ ГЕНІЙ (НА ВИБІР)

1. Використовуючи статистику, підготуйте коротку презентацію на тему «Важливість банківських рахунків і банківських карток у сучасному світі». Презентуйте її в класі або в родинному колі.

2. Розробіть власний дизайн банківської картки для обраного вами банку. Установіть, для кого буде призначена ваша банківська картка. Визначте особливості цієї банківської картки. Які особливі умови пропонує банк її отримувачам? Представте дизайн вашої банківської картки в класі.

ДУМКИ В ДОРОГУ

Дякуємо вам, шановне учнівство. Нехай банки стануть вашими друзями та помічниками в матеріальному добробуті. Розумно використовуйте свої банківські картки, цифровізуйтеся та спрощуйте своє життя за допомогою онлайн-банкінгу.

Зміст