Підприємництво і фінансова грамотність. 8 клас. Теплов

Тема 2. Плануємо родинний бюджет

Знання, як правильно вміти управляти грошима, може зробити вас майже невразливими до економічних труднощів.

Бенджамін Франклін, один з батьків-засновників американської нації

У цій темі ви дізнаєтесь про бюджет родини, його доходи і витрати, чому не можна витрачати більше, ніж заробляєш, про ваш власний вклад у формування бюджету родини, про те, звідки беруться та на що витрачаються кишенькові гроші дітей.

1. Для чого потрібен родинний бюджет

• Як ви вважаєте, для чого потрібен родинний бюджет? Напишіть свою думку, щоб порівняти з тим, про що ви дізнаєтеся далі.

У попередній темі ми вже дали визначення того, що таке бюджет: це фінансовий план доходів та витрат сім’ї протягом певного періоду, зазвичай місяця.

Що дозволяє робити родинний бюджет? Для чого він потрібен?

Родинний бюджет допомагає родині уникнути неконтрольованих витрат та боргів. Упродовж місяця потрібно контролювати доходи та витрати. Порівнюючи ці цифри із запланованими, можна зрозуміти, чи ви дотримуєтесь плану (і тоді все буде гаразд), чи ви відійшли від нього (тож варто щось змінити, щоб досягнути запланованих показників).

Фінансову безпеку забезпечують заплановані в бюджеті заощадження для непередбачених витрат та інвестиції для майбутнього. Чітке планування допоможе досягти довгострокових фінансових цілей, як-от купівля будинку чи квартири, освіта, подорожі тощо. Коли ви знаєте, що ваші фінанси під контролем, це значно знижує стрес, пов’язаний з грошовими питаннями. Ви будете менш турбуватися про те, чи вистачить грошей до наступної зарплати або як покрити несподівані витрати.

Свідоме планування та контроль сімейного бюджету сприяє більш раціональному підходу до витрачання коштів та накопичення заощаджень, формуючи здорові фінансові звички.

Оскільки бюджети можуть розрізнятися за своєю метою та способами ведення, то має сенс спочатку поговорити про те, як можна розділити бюджети родини на різні види та типи.

• Як ви вважаєте, чим можуть відрізнятися родинні бюджети? Які важливі фактори можуть впливати на вигляд та зміст бюджетів?

2. Чим можуть відрізнятися родинні бюджети

Бюджет сім’ї можна класифікувати за різними критеріями з огляду на способи ведення, мету та обсяг. Ось деякі з найпопулярніших видів і типів сімейних бюджетів.

ЗА МЕТОЮ

Бюджет поточного споживання

Цей бюджет фокусується на задоволенні поточних потреб протягом певного періоду (місяць, квартал, рік). Він ураховує доходи та витрати, пов’язані зі щоденним життям, наприклад, їжа, житло, транспорт, розваги тощо. Головна мета такого бюджету - збалансувати доходи та витрати, щоб уникнути дефіциту.

Накопичувальний бюджет

Цей бюджет розроблений для збереження коштів на певні цілі, як-от придбання житла, автомобіля, подорожі, освіта. Він передбачає виділення частини доходів на заощадження, які можуть інвестуватися або зберігатися на депозитному рахунку. Головна мета такого бюджету - досягти фінансових цілей протягом певного періоду часу.

Антикризовий бюджет

Цей бюджет розробляється на випадок непередбачених обставин, зокрема втрата роботи, стихійне лихо, хвороба. Він передбачає створення резервного фонду для покриття непередбачених витрат. Мета цього бюджету - забезпечити фінансову стійкість родини у складні часи.

Бюджет розвитку

Цей бюджет спрямований на збільшення доходів або зниження витрат протягом певного періоду. Він може використовуватися для досягнення довгострокових фінансових цілей, як-от вихід на пенсію, створення власного бізнесу, збільшення інвестиційного портфеля. Мета цього бюджету - покращити фінансове становище в довгостроковій перспективі.

ЗА ПЕРІОДИЧНІСТЮ
Річний бюджет Використовується для планування великих витрат, наприклад, свята, відпустка або освітні витрати.	Місячний бюджет Найпопулярніший тип бюджету, який дозволяє сім'ям відстежувати та контролювати щомісячні доходи та витрати.
Бюджет на певний проєкт Створюється для конкретної мети, наприклад, ремонту в будинку, літнього відпочинку чи покупки автомобіля.	Тижневий бюджет Допомагає управляти повсякденними витратами й може бути корисним для тих, хто отримує дохід щотижня.

ЗА ТИПОМ ВИТРАТ
Фіксований бюджет Витрати та доходи є незмінними з місяця в місяць.	Гнучкий бюджет Передбачає коригування витрат залежно від зміни доходів та обставин.

ЗА МЕТОДОМ ПЛАНУВАННЯ
«Нульовий» бюджет Цей метод передбачає детальний розподіл кожного отриманого доходу за певними категоріями витрат, перш ніж будь-яка сума буде витрачена, забезпечуючи кожній грошовій одиниці певне призначення.	50/30/20 бюджет Згідно із цією системою, 50 % доходів відводиться на покриття необхідних життєвих потреб, 30 % витрачається на різноманітні бажання та розваги, а 20 % відкладається для заощаджень або сплати боргів.

Вибір способу ведення бюджету залежить від особистих фінансових цілей, рівня доходу, витрат, а також від того, наскільки детально ви хочете вести контроль над своїми фінансами.

• У чому на практиці полягає різниця між «видом» бюджету та «типом» бюджету родини?

Терміни «вид» і «тип» бюджету родини в повсякденному мовленні часто використовують як синоніми. На практиці різниця між «видом» і «типом» бюджету може бути не завжди чіткою, адже обидва терміни використовують для опису різних сторін фінансового планування в сім’ї. Важливо зосередитись на тому, як конкретний вид або тип бюджету може задовольнити потреби вашої сім’ї, допомагаючи вам досягти фінансових цілей.

3. Доходи і витрати бюджету

Доходи і витрати - це головні складники бюджету.

Формуючи бюджет родини, до доходів можна зараховувати будь-які грошові надходження, які родина отримує протягом визначеного періоду (зазвичай місяця).

Доходи сімейного бюджету

Витрати сімейного бюджету

Крім перерахованих витрат, слід виокремити витрати на купівлю та ремонт побутової техніки, комп’ютерів, телефонів, витрати на особистий розвиток (хобі, спортзали, спортивні секції, клуби за інтересами), витрати на подарунки до свят, днів народження, благодійні внески та донати, внески на накопичувальні рахунки, пенсійні фонди та інвестиції в цінні папери, нерухомість тощо.

Кожна родина має свої унікальні потреби та пріоритети, тому цей перелік може бути адаптований або розширений залежно від конкретних обставин.

• Як ви вважаєте, що треба робити в реальному житті, щоб створювати бюджет родини? Напишіть, які кроки для цього має робити родина.

• Скористайтесь змістом «Повісті минулих літ» і науковими джерелами та підготуйте повідомлення, які джерела доходів були в мешканців Русі-України в Х—ХІІ ст.

Створення сімейного бюджету - це важливий крок до фінансової стабільності та добробуту. Це допоможе вам контролювати свої витрати, адже ви будете знати, куди йдуть ваші гроші, і зможете краще ними розпоряджатися. Ви зможете визначити сфери, де можна скоротити витрати, та спрямувати ці кошти на досягнення своїх цілей. Створюючи сімейний бюджет, можна спланувати майбутнє, чітко визначити свої фінансові цілі й розробити план їх досягнення. Усвідомлюючи, що ви контролюєте свої фінанси, ви будете менше переживати з приводу грошей.

Для створення сімейного бюджету слід зробити декілька кроків:

• 1. Збір інформації про доходи. Запишіть усі джерела доходу вашої родини за місяць.
• 2. Визначення витрат. Запишіть усі ваші регулярні місячні витрати. Це можуть бути постійні витрати, як-от платежі за кредитами, оренда житла, комунальні послуги, витрати на їжу, транспорт, освіта, медичне обслуговування, страхування тощо.
• 3. Планування заощаджень та інвестицій. Важливо передбачити частину доходів на заощадження та інвестиції, навіть якщо це невелика сума. Це можуть бути внески на пенсійний рахунок, накопичення на непередбачені витрати, інвестиції тощо.
• 4. Аналіз. Порівняйте доходи та витрати. Якщо витрати перевищують доходи, вам потрібно буде знайти способи знизити витрати або збільшити доходи.
• 5. Відстеження та контроль. Регулярно перевіряйте, чи відповідають ваші реальні витрати планованим, та коригуйте свій бюджет, якщо це потрібно.

• Створіть навчальний відеоролик, фільм чи мінівиставу для учнів початкової школи про те, навіщо потрібно вести сімейний бюджет і чому батьки не можуть купувати все, що хочеться дітям.

4. Як зробити бюджет родини ефективним

Як зробити так, щоб бюджет реально працював? Слід ставитись до нього реалістично. Бюджет повинен відображати реальні доходи та витрати. Надто оптимістичні або песимістичні оцінки можуть призвести до невдач. У плануванні та виконанні бюджету повинні брати участь (кожний на своєму рівні розуміння) усі члени родини. Обговорення бюджету та фінансових цілей з усіма членами родини забезпечує їх підтримку та участь у досягненні спільних цілей. Кожен член родини своєю поведінкою з точки зору формування потреб та витрат впливає в реальному житті на виконання бюджету. Життя непередбачуване, тож ваш бюджет повинен бути достатньо гнучким, щоб адаптуватися до змін. Родина має бути готова переглядати й коригувати його відповідно до змін у своєму житті. Має сенс використовувати вже розроблені інструменти для роботи з бюджетом родини. Є багато цифрових інструментів та додатків для управління бюджетом, які можуть допомогти вести облік доходів і витрат, а також планувати заощадження та інвестиції.

• Оцініть свій вклад у формування родинного бюджету. Чи можете ви якось заробляти гроші та збільшувати доходи, чи можете зменшувати затрати? Запишіть свої думки.

• Знайдіть в інтернеті додатки, розроблені для ведення родинного бюджету. Розкажіть, що між ними спільного та чим вони відрізняються один від одного. Який з них вам сподобався більше? Чому?

5. Складники родинного бюджету

Треба розуміти, що реальний бюджет, який планує родина, складається з різних частин. Наприклад, в оперативному бюджеті, який дозволяє контролювати доходи й витрати щомісяця, можуть бути такі складники.

Фіксована частина. Вона може включати в себе витрати, заплановані в межах заощаджувального бюджету, або інвестиційного бюджету, або бюджету, який передбачає план погашення боргу. Такі бюджети планують певні суми грошей, які треба виділяти на досягнення фінансових цілей різного рівня впродовж запланованого терміну. Але ж усі ці заплановані гроші беруться з доходів, що родина отримує щомісяця. Отже, фіксована частина оперативного бюджету містить у собі інформацію з різних бюджетів родини.

Змінна частина. Ця частина показує, як родина планує витрачати ті гроші, які в неї залишаються після того, як усі заплановані довгострокові витрати вже здійснено. Ця частина є більш «вільною» від довгострокових зобов’язань. Але вона також потребує серйозного планування та відстеження.

Співвідношення або баланс між фіксованою та змінною частинами визначає родина. Треба розуміти, що дуже велика фіксована частина обмежує оперативні витрати родини, які можуть з’являтися. Водночас, якщо змінна частина дуже велика, то пропадає сенс фіксованої частини, тому що за малих заощаджень або інвестицій треба мати дуже багато часу, щоб досягти фінансової мети. Гарним прикладом збалансованого підходу може бути 50/30/20 бюджет: 50 % доходу йде на необхідні витрати, 30 % - на бажання, а 20 % - на заощадження або погашення боргів.

Розгляньмо приклад бюджету української родини. У ньому можна простежити всі особливості бюджету, про які ми вже говорили.

Опис родини. Родина складається з матері, батька та трьох дітей. Старший син навчається у приватному освітньому закладі. Родина живе у власному будинку, на придбання якого вона взяла кредит у банку. У родини залишилася невелика квартира, яку вирішили не продавати, а здавати в оренду. Дідусі та бабусі щомісяця дають гроші «на онуків». Родина у свій час придбала цінні папери та отримує з них дивіденди. Родина має свій автомобіль.

Доходи	%	План	Факт	Відхилення
Заробітна плата батька	31	30 000	30 000
Заробітна плата матері	25	24 000	24 000
Премії батька та матері	5	0	5 000	+5 000
Дохід від здачі в оренду квартири	12	12 000	12 000
Додатковий заробіток батька	10	10 000	10 000
Дивіденди по облігаціях	3	3 000	3 000
Допомога від родичів (онукам)	3	3 000	3 000
Інше (продаж чогось непотрібного)	10	0	10 000	+10 000
Усього	100	82 000	97000	+15 000

Витрати	%	План	Факт	Відхилення
Комунальні платежі	31	5 000	5 000
Податки	0,5	500	500
Погашення кредиту	12	10 000	10 000
Навчання дітей	9	8 000	8 000

Витрати	%	План	Факт	Відхилення
Страхові внески	0,5	400	400
Транспорт і автомобіль	11	10 000	9 000	-1 000
Продукти	26	21 000	22 000	+1 000
Розваги (кафе, кіно та інше)	8	8 000	7 000	-1 000
Одяг та взуття	9	6 000	8 000	+2 000
Заощадження на новий комп’ютер	2	2 000	2 000
Гроші на відпустку	4	4 000	4 000
Медичні витрати	4	2 000	3 000	+1 000
Інше (наприклад, кишенькові гроші дітей та інші витрати)	7	5 100	6 000	+900
Усього витрат	100	82 000	84 900	2900
Сальдо (різниця між доходами та витратами)			12 100

Це приклад традиційного щомісячного бюджету. Він оперативний, але в ньому є елементи довгострокового планування - новий комп’ютер, погашення кредиту, відпустка. У ньому є фіксована частина - комунальні витрати, погашення кредиту, навчання дітей, заощадження на комп’ютер та відпустку. Все інше можна зарахувати до змінної частини.

Це так званий нульовий бюджет. У ньому заплановані витрати (82 000 грн), які збігаються із запланованими доходами (82 000 грн).

У цьому разі родина витратила більше, ніж планувала (на 2900 грн). Таке трапляється, іноді бувають місяці, коли не вдається витримати заплановані витрати. Але родина й заробила більше, ніж планувала (на 15 000 грн). Тому в неї залишилися гроші (12 100 грн). Ці гроші можна, наприклад, перенести на наступний місяць. Що з ними робити в наступному місяці, залежить від рішення родини. Тут може бути декілька варіантів, що залежать від фінансової поведінки родини. Їх можна або витратити в наступному місяці, або заощадити на майбутні потреби, або інвестувати в щось, що принесе прибуток у майбутньому.

• Пропонуємо вам організувати «мозковий штурм» на тему «Альтернативні варіанти формування доходів та витрат бюджету родини». З’ясуйте відповіді на питання: Які ваші фінансові цілі на найближчий час? Які ресурси та інформація вам доступні для покращення вашої фінансової грамотності? Які ви можете запропонувати творчі та незвичайні способи збільшення доходів або економії коштів?

Не бійтеся генерувати нестандартні та незвичайні ідеї, адже саме вони можуть привести до найкращих результатів!

Навчальна гра «Бюджет літнього відпочинку: що можна та що не можна».

Мета гри: навчити дітей планувати бюджет літнього відпочинку, розуміти різницю між необхідними витратами та бажаннями, а також важливість заощадження.

Компоненти гри.

Ігрове поле: поле, поділене на клітинки, які відображають дні літа.

Грошові купюри: графічні зображення грошей для ведення бюджету.

Картки витрат: картки з різними видами витрат, як-от їжа, розваги, подорожі.

Картки бажань: картки з додатковими бажаннями, які не є необхідними.

Картки заощаджень: картки для планування заощаджень на майбутнє.

Правила гри.

Кожен гравець починає з фіксованою сумою грошей на літній відпочинок. Гравці кидають кубик і рухаються по ігровому полю, виконуючи дії згідно з клітинками, на які вони потрапляють. Коли гравець потрапляє на клітинку з витратами, він має вирішити, чи витратити гроші на певну річ або послугу. Коли гравець потрапляє на клітинку з бажаннями, він може вибрати, чи «купувати» це бажання, якщо в нього достатньо грошей. Коли гравець потрапляє на клітинку заощаджень, він може відкласти частину грошей на майбутнє.

Гра закінчується, коли всі гравці досягають кінця ігрового поля. Гравець, який найбільше заощадив і розумно витратив гроші, виграє.

6. Кишенькові гроші дітей

• Планування кишенькових грошей для дітей є важливим для виховання фінансової грамотності та відповідальності.

«Річний дохід 20 фунтів, річна витрата 19 фунтів 19 шилінгів і 6 пенсів - у результаті щастя. Річний дохід 20 фунтів, річна витрата 20 фунтів і 6 пенсів - у результаті злидні».

Чарльз Дікенс, англійський письменник XIX ст.

З часом настає момент, коли вам потрібні кишенькові гроші. Це не просто спосіб купити щось, що вам подобається, а й цінний інструмент для розвитку важливих навичок та формування правильного ставлення до матеріальних цінностей. Кишенькові гроші дають вам можливість спілкуватися з однолітками на рівних. Ви можете ділитися своїми заощадженнями, купувати подарунки друзям або просто ласувати з ними разом. Це допомагає розвивати навички спілкування, співпраці та емпатії. Маючи власні гроші, ви почуватиметеся більш упевненою. Ви можете самостійно приймати рішення про те, як витратити свої гроші, і нести відповідальність за свої дії. Це сприяє розвитку самостійності та незалежності.

Кишенькові гроші дають можливість навчитися поводитися з грошима. Ви можете планувати свої витрати, економити, ставити цілі та ухвалювати відповідальні фінансові рішення. Це навички, які знадобляться вам протягом усього життя.

«Нажити багато грошей - хоробрість, зберегти їх - мудрість, а вміло витрачати - мистецтво».

Луцій Анней Сенека, давньоримський філософ, державний діяч

Кишенькові гроші вчать дітей відповідальності. Ви повинні розуміти, що за свої дії та покупки несете відповідальність саме ви. Це допоможе вам стати більш організованими та дисциплінованими. Кишенькові гроші дають можливість навчитися планувати та ставити цілі. Ви можете економити гроші, щоб купити щось бажане, або відкладати їх на майбутнє. Це допоможе вам розвинути навички планування та цілепокладання, які знадобляться в дорослому житті.

Психологи рекомендують видавати кишенькові гроші від 6-7 років, адже в цьому віці ви вже вмієте рахувати й розумієте, для чого потрібні гроші. Якщо видавати кишенькові гроші регулярно, ви навчитеся планувати свої витрати та зможете накопичувати для якоїсь цілі.

«Важливо не те, скільки грошей ви заробляєте, а те, скільки грошей у вас залишається, як вони працюють на вас і скільки поколінь ви зможете ними забезпечити».

Роберт Кійосакі, американський підприємець, інвестор

Пам’ятай! Гроші - це не тільки витрати, а й можливість навчитися бути відповідальним, самостійним і цілеспрямованим. Використовуй їх розумно, і вони допоможуть тобі не тільки зараз, а й у дорослому житті!

• Як ти витрачаєш свої кишенькові гроші? Спробуй скласти план і поділися своїми думками з батьками!

Щоб кишенькові гроші приносили користь, важливо встановити чіткі правила їх використання. Батьки мають обговорити з тобою розмір кишенькових грошей. Адже важливо не лише давати кишенькові гроші, а й вести відкритий діалог щодо того, як ними розпоряджатися.

• Що таке бюджет родини? Який бюджет можна назвати збалансованим?

• Пропонуємо вам організувати мозковий штурм на тему «Стратегії управління кишеньковими грошима».

Поради для батьків: Як встановити правила?

• Обговоріть обмеження. Заздалегідь поясніть дитині, на що вона не може витрачати свої кишенькові гроші, наприклад, на азартні ігри, алкоголь чи тютюн.

• Поясніть причини. Не просто забороняйте, а пояснюйте, чому певні витрати неприпустимі. Це допоможе дитині зрозуміти вашу позицію та сформувати власну відповідальну точку зору.

• Заохочуйте планування. Допоможіть дитині навчитися планувати свої витрати. Разом ви можете скласти бюджет або просто обговорити, що вона планує купити на кишенькові гроші.

• Підтримуйте відповідальність. Не використовуйте кишенькові гроші як метод заохочення чи покарання. Це може призвести до нездорового ставлення до грошей та формування неправильних пріоритетів.

• Навчайте на прикладах. Діти вчаться на прикладі дорослих. Будьте чесними та відкритими щодо своїх власних фінансів. Діліться з дитиною своїм досвідом, як ви заробляєте, економите та витрачаєте гроші.

• Підтримуйте фінансову грамотність. Допоможіть дитині навчитися основ фінансової грамотності. Ви можете разом читати книжки, дивитися освітні відео або грати в ігри на цю тему. Ведіть з дитиною відкритий діалог про гроші, і ви допоможете їй вирости фінансово грамотною та самостійною особистістю.

Поради для учнів: Як навчитися розпоряджатися грошима?

• Складай бюджет: Записуй свої доходи та витрати.

• Заощаджуй: Відкладай частину грошей на бажану покупку або мрію.

• Порівнюй ціни: Перш ніж щось купити, порівняй ціни в різних магазинах.

• Роби обдумані покупки: Не купуй імпульсивно, спочатку подумай, чи дійсно тобі потрібна ця річ.

• Не бійся помилятися: Якщо ти зробив / зробила помилку у фінансовому плануванні, це не страшно. На помилках учаться.

Головні підсумки теми

• Бюджет родини дозволяє чітко розуміти, які доходи має родина та на які потреби й бажання ці доходи витрачаються.

• Бюджет дає можливість як виконувати оперативний контроль грошей родини, так і робити довгострокове фінансове планування.

• Різні види та типи бюджетів призначені для різних потреб - оперативного керування, довгострокового накопичення, інвестицій, виконання фінансових зобов’язань, зокрема погашення боргів.

• Не можна витрачати більше, ніж заробляєш. Якщо утримувати свої витрати в межах доходів і навіть трохи заощаджувати, то добробут зростатиме. Проте, якщо людина або сім’я будуть весь час витрачати більше, ніж отримують, і залазити в борги, добром це точно не скінчиться. Віддавати взяті в борг гроші доводиться зазвичай із відсотками, тобто платою за тимчасове користування ними, тому звести кінці з кінцями буде дедалі складніше.

• Кишенькові гроші - це цінний інструмент для навчання дітей важливих життєвих навичок. Даючи своїм дітям кишенькові гроші та навчаючи їх відповідально ними розпоряджатися, можна допомогти їм стати фінансово грамотними, відповідальними та незалежними людьми.