Фінансова грамотність. 10 (11) клас. Письменний

§ 9. Банки і банківські послуги

Компетентності

Після вивчення цього параграфа ви будете знати структуру банківської системи, характеризувати особливості функціонування центрального та комерційних банків, визначати, що потрібно для того, щоб стати клієнтом / клієнткою банку, розуміти, які послуги надають банки своїм клієнтам, вміти розрахувати дохід від депозитного вкладу й суму, яку слід віддати, взявши кредит у банку, знати особливості відкриття поточних рахунків, усвідомлювати переваги та недоліки користування інтернет-банкінгом, порівняно з обслуговуванням у касі банку.

Основні терміни і поняття

Банківська система, центральний банк, комерційні банки, клієнти банку, банківська таємниця, банківські послуги, комісія, депозит, кредит, поточний рахунок, інтернет-банкінг.

9.1. Банки і банківська система

Слово «банк» походить від італійського слова «banco» й означає «стіл». Колись у торговельних та інших районах міст Італії за столами сиділи міняйли, які обмінювали гроші в мандрівників та торговців. Пізніше з’явилися нові види послуг, у яких гроші давалися під відсотки. Відтак слово «banco» перетворилося у «banca» і з італійської означає «банк». Ним є фінансова установа, де можна обміняти валюту, відкрити банківський рахунок, позичити гроші й отримати інші послуги.

Будівля одного з найстаріший банків у світі, Сієна, Італія

Цікаво

Найменування банку має містити слово «банк». Це слово і похідні від нього слова можна використовувати у назві тим юридичним особам, які зареєстровані як банк і мають банківську ліцензію. Не дозволяється використовувати назву, яка повторює назву іншого банку. Вживання слів «Україна» «центральний» і «національний» можливе за згодою Національного банку України. Додавати слово «державний», використовувати зображення герба та прапора України має право тільки державний банк.

Через банки здійснюється постійний рух грошей між фізичними та юридичними особами й іншими державами. У кожній державі є десятки або сотні різних банків, а керує ними центральний банк. Його функції такі: визначення вартості національної валюти щодо іноземної валюти (валютний курс); друк банкнот і карбування монет (емісія грошей); формування запасів іноземної валюти та золота, їх використання для здійснення міжнародних розрахунків та стабілізації курсу національної валюти (золотовалютні резерви).

Рис. 2.12. Завдання центрального банку

В Україні банківська система складається з Національного банку України (абревіатура НБУ), інших банків і філій іноземних банків, які діють на її території. Кожен банк самостійно вибирає напрями своєї діяльності та спеціалізацію за видами послуг. Натомість НБУ визначає види спеціалізованих банків і порядок набуття банком статусу спеціалізованого. Також він встановлює системно важливі банки відповідно до таких критеріїв, як-от розмір, напрями діяльності та ступінь фінансових взаємозв’язків.

Запам’ятайте

Системно важливий банк — це банк, який відповідає критеріям, установленим НБУ, діяльність якого впливає на стабільність усієї банківської системи держави.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/V04rhOJ або QR-кодом й ознайомтеся з додатком У, в якому подано інформацію щодо кількості банків в Україні.

Будівля Національного банку України, Київ

Важливим завданням НБУ є здійснення нагляду за діяльністю банків. Для цього він: вивчає діяльність й аналізує ризики та перспективи кожного банку, що дає можливість передбачити проблеми у функціонуванні та вчасно застосувати заходи впливу; виявляє банківські групи, щоб попередити виведення грошей з банків у компанії, підконтрольні власнику / власниці; перевіряє ділову репутацію власників і керівників банків для захисту їхніх клієнтів від можливих зловживань.

Рис. 2.13. Особливості банківського нагляду

Щодо діяльності банків, то їх завдання полягають у наданні банківських послуг та здійсненні іншої діяльності. Крім обміну валюти, здійснення розрахунків і платежів, видачі кредитів, відкриття депозитних вкладів і поточних рахунків, вони можуть: інвестувати залучені гроші від свого імені та на власний ризик; випускати цінні папери; надавати в оренду індивідуальні банківські сейфи для зберігання грошей і різних коштовностей; здійснювати інкасацію грошей; надавати консультації щодо банківських й інших послуг.

Рис. 2.14. Завдання банків

9.2. Основні банківські послуги

Особа, яка працює в банку і надає послуги з обміну валюти, відкриття банківських рахунків, позики грошей та інші, називається банкіром / банкіркою. Це одна з найдавніших професій, відома людству ще до появи банків. У різних державах вони називалися по-різному (міняйли, трапезити та лихварі), а об’єднувало те, що ці люди обмінювали гроші та приймали їх на збереження, проводили розрахунки без грошей (замість них були товари) і надавали позики під заставу майна. Як колись, так і сьогодні клієнти довіряють банкірам / банкіркам найцінніше — важко зароблені гроші.

Запам’ятайте

Клієнти банку — це фізичні та юридичні особи, які користується послугами банку.

Професія банкіра має багато обов’язків. В операційному відділі співробітники банку працюють з клієнтами і виконують різні операції з грошима. Завдання відділу платіжних карт полягає у випуску й обслуговуванні карток, які реалізуються банком. Маркетинговий відділ займається рекламою, вивчає і потреби клієнтів. У відділі звітності банкіри / банкірки формують документи для НБУ й інвесторів. Перед працівниками комп’ютерного відділу стоїть завдання щодо безпеки банківської таємниці.

Банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка відома тільки банку, розголошення якої може завдати їм шкоди. Коли відкриваються банківські рахунки, позичаються гроші та надаються інші послуги, то передаються особисті дані. Також банку відомий рух грошей на рахунках клієнтів. Якщо вам довірили якусь таємницю, то її обов’язково потрібно зберегти. Так само банку забороняється надавати інформацію про своїх клієнтів (за виключенням випадків, якщо її затребує суд).

Цікаво

Банківською таємницею є: відомості про банківські рахунки клієнтів; інформація про операції, проведені на користь або за дорученням клієнтів; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів; коди, які використовуються банками для захисту інформації; інформація про клієнтів, які мають намір укласти кредитний договір, отримана під час оцінки їхньої кредитоспроможності; інформація щодо організації та здійснення інкасації грошей і перевезення валютних цінностей.

Певна сума грошей, яку стягує банк за виконання банківських операцій, називається комісією. Мова йде про оплату комунальних послуг, переказ грошей на банківський рахунок, користування кредиткою, послуги з SMS-інформування тощо. Вона може становити фіксовану суму або певний відсоток від суми, на яку виконується операція. Комісія є своєрідною «винагородою» банку за послуги, причому її розмір і причину нарахування кожен банк встановлює самостійно, повідомивши про це клієнта /клієнтку.

9.2.1. Депозит

Депозитом є певна сума, яку передає банку клієнт / клієнтка та яка підлягає поверненню з відсотками. Це один із видів пасивного заробітку, коли можна не ходити на роботу, а отримувати дохід (ними є відсотки за депозитним вкладом). Відсотки, які пропонують банки, бувають різними, залежно від терміну вкладу (що він більший, то більші відсотки), виду валюти (у гривнях відсотки більші, ніж у доларах), коли виплачуються (щомісячно виплачуються менші відсотки, в кінці терміну — більші) й інших умов (для онлайн-клієнтів та пенсіонерів відсотки більші).

Запам’ятайте

Депозит — це гроші, які розміщені клієнтами на їхніх іменних рахунках у банку на визначений строк або без його зазначення і підлягають виплаті вкладнику / вкладниці відповідно до умов договору.

Рис. 2.15. Відмінності між простими і складними відсотками за депозитним вкладом

Великі відсотки, які пропонує банк, не означають, що туди потрібно нести всі гроші. Буває, що банк може перебувати в стані банкрутства (найближчим часом припинить свою діяльність через борги), таким чином шахраює. Перш ніж це робити, слід переконатися, що з банком усе добре і він є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (абревіатура ФГВО). Тоді, навіть якщо він збанкрутує, усю суму або частину грошей можна буде повернути. Для цього потрібно уважно читати договір і радитись з фінансовими консультантами.

Цікаво

Відсотки, під які банки пропонують відкрити депозитні вклади або видають кредити своїм клієнтам, розраховуються на основі облікової ставки центрального банку. Чим нижчу облікову ставку встановив центральний банк, тим меншими будуть відсотки за депозитами та кредитами у банках. Розмір облікової ставки залежить від прогнозного рівня інфляції (поганий прогноз означає її підвищення) й того, у якому стані перебуває економіка та як буде розвиватися в майбутньому.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/D04rnHt або QR-кодом й ознайомтеся з додатками Ф, X, Ц, у яких подано інформацію щодо середніх відсоткових ставок за депозитами і кредитами та облікової ставки НБУ.

Крім того, не всі відсотки за депозитним вкладом будуть доходом. У багатьох державах з них додатково стягують податки. В Україні це податок на доходи фізичних осіб і військовий збір. Наприклад, якщо сума депозитного вкладу на пів року становить 100 тисяч гривень, а банк пропонує 16% річних, то дохід буде розраховуватися так: 100000 • 8% = 8000 (оскільки термін пів року, а 16% на рік, то треба поділити на 2); 8000 • (18% + 1,5%) = 1560 (18% — ставка податку на доходи фізичних осіб, а 1,5% — розмір військового збору); 8000 - 1560 = 6440.

Рис. 2.16. Дії щодо відкриття депозитного вкладу в банку

Зверніть увагу

За допомогою функції = FV(rate;NPER;PMT;PV) програмного продукту Microsoft Excel можна оцінити динаміку збільшення нарахованих відсотків за депозитом. Наприклад, якщо на депозит у сумі 100 тисяч гривень під 16% річних щомісяця класти 1000 гривень, то через 6 місяців, вийде 114475,1 гривень. Формула для розрахунку буде така: =FV(16%/12;6;-1000;-100000), де: rate — 16%/12; NPER — 6; РМТ — -1000; PV — -100000.

Приклад розрахунку в Excel

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/a2EclsA або QR-кодом й ознайомтеся з прикладом розрахунку в програмному продукті Microsoft Excel.

9.2.2. Кредит

Кредитом (походить від латинського слова «credere» й означає «вірити») є позика грошей у банку за умови їх повернення та сплати відсотків. Як писав Бодо Шефер: «Кредит позбавляє людину мотивації працювати, бо є нинішньою винагородою за завтрашню роботу». Щоб цього не сталося, найкраще позичати гроші для створення бізнесу або його розширення, а не на купівлю їжі, оплату комунальних послуг тощо. Якщо заробляти на взятих у позику грошах, то буде можливість їх повернути.

Запам’ятайте

Кредит — це гроші, які надаються банком у користування позичальнику / позичальниці на визначений строк та підлягають поверненню.

Банки можуть надавати позики на різні цілі. Для купівлі автомобіля використовується автокредит, побутової техніки, смартфонів та інших речей — споживчий кредит, будинку або квартири — іпотечний кредит. Якщо планується взяти 100 тисяч гривень на 5 років під 25% річних, то відсотки розраховуватимуться так: 100000 • 25% • 5 = 125000, а загалом за весь період слід повернути 225 тисяч гривень (100000 + 125000 = 225000). Також банк може пропонувати гроші на виплат під, так би мовити, «0%». Тоді він заробляє на комісії. Нею є плата за проведення банківської операції, а не за користування грошима.

Рис. 2.17. Дії щодо отримання кредиту в банку

Певне майно (автомобіль, будинок або квартира), яке пропонується банку як умова того, що позичені гроші будуть повернуті вчасно та з відсотками, називається заставою. У разі неповернення кредиту, майно, яке перебуває в заставі, переходить у власність банку. Поки не закінчився термін договору, людина може користуватися майном (їздити автомобілем, жити в будинку або квартирі), але не має права його продати, обміняти або подарувати. Зазвичай майно для застави банк оцінює за меншою вартістю, ніж насправді воно коштує.

Зверніть увагу

За допомогою функції =PV(rate;NPER;PMT) програмного продукту Microsoft Excel можна розрахувати перший внесок за кредитом. Наприклад, за кредит на купівлю автомобіля вартістю 19000 доларів під 2,9% річних на 3 роки при щомісячних платежах 350 доларів перший внесок складатиме 6946,5 доларів. Формула для розрахунку буде така: =19000-PV(2,9%/12;3*12;-350), де: rate — 2,9%/12; NPER — 3*12; РМТ — -350.

Приклад розрахунку в Excel

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/82EcQuQ або QR-кодом й ознайомтеся з прикладом розрахунку в програмному продукті Microsoft Excel.

9.2.3. Відкриття поточного рахунку

Поточний рахунок — це рахунок, який банк відкриває клієнту / клієнтці для зберігання грошей і виконання платіжних операцій. Перед його відкриттям фізична особа повинна: пред’явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, а також реєстраційний номер облікової картки платника / платниці податків (абревіатура РНОКПП); заповнити заяву (якщо фізична особа займається підприємницькою діяльністю, то має про це вказати). Між банком і клієнтом / клієнткою укладається договір.

Запам’ятайте

Поточний рахунок — це рахунок, який банк відкриває клієнту І клієнтці для зберігання грошей та виконання платіжних операцій.

За таким самим порядком відкривається поточний рахунок дитині, яка не досягла 14-ти років. Це робиться нею не самостійно, а за зверненням її законних представників, тобто батьків (усиновлювачів, прийомних батьків і батьків-вихователів) або опікунів. Крім свого паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, і РНОКПП, вони мають пред’явити свідоцтво про народження дитини. Грошима на поточному рахунку, відкритому на ім’я дитини, можуть розпоряджаються її батьки або опікуни.

Рис. 2.18. Дії щодо відкриття поточного рахунку в банку

Щодо відкриття поточного рахунка неповнолітньою особою віком від 14-ти до 18-ти років, то вона може зробити це самостійно. Утім є певні особливості виконання платіжних операцій. Неповнолітня особа має право сама розпоряджатися внесеними нею грошима на рахунок, відкритий на своє ім’я, а також зарплатою, стипендією й іншими доходами. Натомість грошима, внесеними іншою особою, вона може розпоряджатися тільки за згодою батьків (усиновлювачів, прийомних батьків і батьків-вихователів) або опікунів.

Цікаво

Клієнти банку можуть отримати довідку про рух грошей на рахунку. Для цього треба звернутися до працівника / працівниці банку, пред’явивши перед тим паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Цей спосіб простий, утім вимагає певних витрат на прибуття у банк і, можливо, очікування в черзі. Самостійно отримати довідку про рух грошей на рахунку можна в терміналі або в мобільному додатку банку.

9.3. Інтернет-банкінг

Інтернет-банкінг (англійською мовою «online banking») — це таке обслуговування клієнтів банку, за якого доступ до рахунків і різних операцій здійснюється через інтернет за допомогою комп’ютера або смартфона. В інтернет-банкінгу можна без відвідування банку переглянути свої рахунки й отримати виписку за ними, перерахувати гроші іншій людині, заблокувати платіжну картку, якщо її вкрали або загубили, оплатити за комунальні послуги, відкрити депозитний вклад, отримати кредит, обміняти валюту тощо.

Запам’ятайте

Інтернет-банкінг — це обслуговування клієнтів банку через інтернет за допомогою комп'ютера або смартфона.

Щоб використовувати інтернет-банкінг, потрібно бути клієнтом / клієнткою банку, зайти на сайт або в мобільний додаток інтернет-банкінгу. При першому вході пропонується пройти реєстрацію (зазвичай логіном є номер банківської картки, телефону тощо) і ввести пароль (для кращого захисту слід встановити доступ до інтернет-банкінгу та підтвердження операцій за допомогою відбитка пальця, розпізнавання обличчя або телефонного дзвінка з банку). Далі можна користуватися різними сервісами інтернет-банкінгу.

Тести

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/T9rJvLI або QR-кодом і виконайте тести до § 9 «Банки і банківські послуги».

Кейси

Кейс 9.1. Порахуйте, яку загальну суму комісії потрібно заплатити вашій сім’ї за комунальні послуги (водопостачання, газопостачання, електропостачання, вивезення сміття, ОСББ тощо) в касі банку й скільки можна зекономити, якщо оплачувати в терміналі самообслуговування і мобільному додатку банку?

Задачі

Задача 9.1. Сім’я Чапленків відкрила два депозитні вклади на пів року кожен. Один — на суму 100 тис. грн під 15% річних, другий — на суму 120 тис. грн під 13% річних. Порахуйте, який депозитний вклад дасть їм більший дохід?

Зверніть увагу

Крім визначення відсотків за двома депозитними вкладами, потрібно вирахувати з них податок на доходи фізичних осіб і військовий збір.

Задача 9.2. Ірина Чапленко має оплатити такі комунальні послуги: газопостачання — 215 грн; водопостачання — 340 грн; електропостачання — 160 грн; вивезення сміття — 20 грн, ОСББ — 215 грн. Один банк за свої послуги бере комісію в сумі 10 грн за кожен платіж, інший банк — 2% від суми кожного платежу. Порахуйте, у якому банку Ірині дешевше оплатити комунальні послуги?

Задача 9.3. Сім’я Чапленків вирішила купити квартиру вартістю 1 млн 250 тис. грн в іпотечний кредит під 4% річних. Порахуйте, яку суму слід віддати через 20 років, якщо сім’я має 500 тис. грн заощаджень?

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/42EDTaQ або QR-кодом і розв’яжіть додаткові задачі до § 9 «Банки і банківські послуги».

Запитання для самоперевірки

• 1. Чим центральний банк відрізняється від комерційних банків?
• 2. Яку роботу виконують банкіри та чи можуть вони розголошувати банківську таємницю?
• 3. Як визначити дохід від депозиту після сплати податків?
• 4. Як розрахувати, скільки необхідно віддати грошей, взявши кредит у банку?

Самостійна робота

1. Проаналізуйте, як змінилися депозитні вклади домогосподарств в Україні щодо строків та валют.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/M04rUie або QR-кодом й ознайомтеся з додатками Ч і Ш, у яких подано інформацію щодо депозитів домогосподарств в Україні щодо строків і валют.

2. Проаналізуйте, як змінилися споживчі, іпотечні й інші кредити, надані домогосподарствам в Україні.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/n04rBVO або QR-кодом й ознайомтеся з додатками Щ, Ю, Я, ДА, АБ, АВ, у яких подано інформацію щодо споживчих, іпотечних й інших кредитів, надані домогосподарствам в Україні.