Фінансова грамотність. 10 (11) клас. Письменний

§ 21. Кредитні продукти

Компетентності

Після вивчення цього параграфа ви будете знати різні види кредитних продуктів для фізичних та юридичних осіб, уміти на практиці визначати найбільш прийнятний вид кредитного продукту для потреб позичальника І позичальниці, усвідомлювати необхідність отримання додаткових та супутніх послуг третіх осіб, розуміти правила користування кредитною карткою.

Основні терміни і поняття

Продаж товарів на виплат, кредитна картка, кредит на придбання нерухомості, овердрафт, кредит на розвиток бізнесу, банківські гарантії.

21.1. Продаж товарів на виплат

Під час дороговарісних покупок (телевізор, холодильник, смартфон тощо) не кожен може заплатити всю суму одразу. Тому часто продавці пропонують товари на виплат, приймаючи оплату за товар частинами протягом певного періоду. При цьому мають виконуватися такі умови: перша — товар передається покупцеві після оплати ним першого внеску, який називається завдатком; друга — з покупця можуть стягнути відсотки за надання послуги з розстрочення платежу; третя — право власності на товар переходить від продавця до покупця після кінцевого розрахунку.

Запам’ятайте

Продаж товарів на виплат — це вид споживчого товарного кредиту, за якого покупець оплачує вартість товару частинами.

Рис. 4.11. Умови продажу товарів на виплат

Продаж товарів на виплат здійснюється особам, які мають постійний дохід незалежно від їхнього місця проживання. Обравши товар, покупець пред’являє продавцю паспорт і довідку для придбання товарів на виплат. Вони укладають договір купівлі-продажу товарів на виплат, відповідно до якого продавець зобов’язується передати обумовлений товар, а покупець провести розрахунки у строки і в розмірах, передбачених договором.

Договір між продавцем і покупцем, який здійснюватиме оплату товару шляхом відрахувань з зарплати або стипендії, складають у трьох примірниках: перший — залишається у продавця, другий — передається покупцеві, третій — підприємству або навчальному закладу, де видано довідку. Під час продажу товарів на виплат можуть як нараховуватися, так і не нараховуватися відсотки. Законодавство надає можливість продавцю включити до договору купівлі-продажу товарів на виплат плату за розстрочення платежу, але не зобов’язує його це робити.

Цікаво

Довідка для придбання товарів на виплат видається особам, які перебувають у трудових відносинах з підприємством або навчаються в навчальному закладі не менш як 3 місяці та постійно отримують заробітну плату або стипендію. Підприємства та навчальні заклади можуть видавати тільки одну довідку. Наступна довідка може бути видана за умови проведення розрахунку за товари, які були придбані на виплат за раніше одержаною довідкою.

Сума розстрочки не має перевищувати розміру тримісячної зарплати або стипендії покупця в разі продажу товарів з розстроченням платежу на пів року, шестимісячної — з розстроченням платежу на 1 рік, дванадцятимісячної — з розстроченням платежу на 2 роки. У разі коли вартість товарів перевищує граничну суму розстрочки, під час отримання товарів різниця повинна бути сплачена покупцем шляхом внесення готівки до каси продавця або шляхом безготівкового перерахування грошей.

Рис. 4.12. Дії щодо продажу товарів на виплат

Продаж товарів на виплат та внесення чергових платежів здійснюють за цінами, які діють на день продажу. При цьому наступна зміна цін на товари, продані на виплат, не тягне за собою перерахунку. Якщо придбаний товар виявився неналежної якості або покупець вимагає розірвати договір через підвищення ціни на товар, то розрахунки проводяться виходячи з його вартості на час пред’явлення вимоги. Гроші, сплачені за товар, повертаються покупцеві в день розірвання договору, але не пізніше ніж протягом семи днів.

Товари, які можна купити на виплат

Право власності на товари, передані в розпорядження покупця, переходить до нього тільки після кінцевого розрахунку (до того часу є власністю продавця). Якщо покупець не здійснив у встановлений договором строк черговий платіж за проданий на виплат товар, то продавець має право вимагати повернення проданого товару. Також за несвоєчасне внесення платежів за придбані на виплат товари з покупців стягується штраф у розмірі, який попередньо обумовлюється в договорі.

21.2. Кредитна картка

Кредитна картка — це вид платіжної картки (у розмовній мові вживається слово «кредитка»), яка видається банком для оплати товарів у борг. Виготовляється зі спеціального пластику за однаковим розміром і може мати різні ступені захисту. На ній розміщуються безготівкові гроші, які мають таку ж цінність, як і паперові купюри та металеві монети, та можуть використовуватися у будь-який зручний час за умови їх повернення та сплати відсотків. Залежно від терміну позики і суми грошей на картці, «кредитка» буває звичайною або «безлімітною».

Рис. 4.13. Відмінності між кредитною і дебетовою карткою

Запам’ятайте

Кредитна картка — це картка, яку видають банки клієнтам для оплати необхідних для них товарів, придбаних у кредит.

Але це не означає, що власник / власниця кредитної картки може «тринькати» грошима, адже сума, яку слід повернути, буде значно більша. Під час видачі картки встановлюють, скільки грошей надати для позики (ліміт кредитування по кредитній картці). Деякі банки для поширення їх серед людей пропонують безкоштовне використання грошей протягом певного періоду (grace-період). Він починається з 1 числа місяця, тому що ближче до кінця місяця буде зроблена оплата карткою, то менше пільгових днів користування позикою залишиться.

Цікаво

Часто при отриманні зарплатної картки працівники банку, так би мовити, «нав'язують» кредитну картку. Навіть якщо не користуватися нею, за її обслуговування можуть стягуватися різні платежі й таким чином виникає кредитний борг. Незважаючи на те, що законодавство не забороняє такі дії (називаються «введення в оману» або англійською мовою «misselling»), проте вважаються неетичними щодо клієнтів. Відтак від отримання кредитної картки необхідно відмовитися.

На кредитній картці банк заробляє на: відсотках за її користування; обов’язковому мінімальному платежу, який повинен бути щомісячно сплачений в разі виникнення заборгованості; видачі готівки, у тому числі за рахунок власних грошей, через банкомат або касу будь-якого банку в Україні та за її межами; штрафах і пені за прострочену заборгованість; наданні виписки про стан рахунку через банкомат або термінал; SMS-інформуванні; комісії за переказ грошей за допомогою банкомата або терміналу самообслуговування; розрахунково-касовому обслуговуванні неактивного рахунку.

Зверніть увагу

За допомогою функції =PMT(rate;NPER;PV) програмного продукту Microsoft Excel можна розрахувати щомісячні платежі для погашення боргу за «кредиткою». Наприклад, якщо сума заборгованості становить 5400 гривень, ставка — 17% річних, тоді, щоб погасити борг за 2 роки, потрібно сплачувати щомісячний платіж в сумі 266,9 гривень. Формула для розрахунку буде така: =РМТ(17%/12;2*12;5400), де: rate —17%/12; NPER — 2*12; PV — 5400.

Приклад розрахунку в Excel

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/F2EcPlv або QR-кодом й ознайомтеся з прикладом розрахунку в програмному продукті Microsoft Excel.

Кредитна картка дає змогу мати додаткову суму грошей, що зручно в разі незапланованих покупок або відсутності готівки до отримання зарплати. Водночас слід дотримувати правил її використання. Перше — потрібно завжди повертати всю позику одразу й робити це до закінчення grace-періоду. Друге — краще не знімати готівку через банкомат або в касі банку, за що беруть комісію. Третє — для економії грошей варто встановити кредитний ліміт (максимальна сума грошей, яку можна позичити).

Рис. 4.14. Правила використання кредитної картки

Цікаво

Для закриття кредитної картки необхідно з'явитися в банк і дізнатися, чи є непогашений залишок по кредиту (якщо такий є, то обов’язково погасити його). Після цього кредитну картку здають у банк і пишуть заяву на закриття карткового рахунка (банк повинен видати довідку про відсутність кредитної заборгованості). Якщо дія кредитної картки закінчилася та не було звернення клієнта І клієнтки щодо закриття рахунку, то банк може перевипустити кредитну картку.

21.3. Кредит на придбання нерухомості

Кредит на придбання нерухомості називається іпотекою. Її предметом можуть бути один або кілька об’єктів нерухомого майна, як-от будинок, квартира, земельна ділянка і незавершене будівництво. Вони ж виступають заставою іпотеки. У разі неповернення грошей, застава переходить у власність кредитодавця. Поки не закінчився термін договору, можна користуватися майном (жити в будинку або квартирі, використовувати землю), але заборонено його продавати або дарувати.

Запам’ятайте

Іпотека — це кредит із заставою на нерухомість.

Рис. 4.15. Особливості надання кредиту на придбання нерухомості

Кредитодавці можуть мати різні іпотечні програми, які відрізняються розмірами і методами нарахування відсотків, періодами видачі кредитів тощо. Деякі види іпотеки підтримуються державою, тобто частину відсотків або суми кредиту буде компенсовано за рахунок грошей з державного бюджету. Це стосується іпотеки для молодих сімей (надається до 35 років), військової іпотеки (призначена для військовослужбовців) і сільської іпотеки (надається людям, які хочуть жити та працювати в сільській місцевості).

Зверніть увагу

За допомогою функції =PMT(rate;NPER;PV) програмного продукту Microsoft Excel можна розрахувати щомісячні виплати за іпотекою. Наприклад, за квартиру вартістю 1 мільйон 500 тисяч гривень, взяту в іпотеку під 5% річних на 30 років, щомісяця потрібно платити по 8052,3 гривні. Формула для розрахунку буде такою: =РМТ(5%/12; 30*12;1500000), де: rate — 5%/12; NPER — 30*12; PV — 1000000.

Приклад розрахунку в Excel

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/D2EcGVF або QR-кодом й ознайомтеся з прикладом розрахунку в програмному продукті Microsoft Excel.

Об'єкти нерухомого майна, які можна купити в іпотеку

21.4. Основні кредитні продукти для юридичних осіб

Юридичним особам банк може запропонувати різні кредитні пропозиції, серед яких найпопулярнішим є овердрафт. Ним є короткостроковий кредит, який дає можливість здійснювати розрахунки в разі відсутності власних грошей на поточному рахунку для запобігання касових розривів (розрив між надходженнями і витратами). Овердрафт погашається автоматично, коли надходить достатня сума виручки на поточний рахунок.

Рис. 4.16. Види кредитних продуктів для юридичних осіб

Кожен банк визначає свій максимальний ліміт овердрафту, зазвичай 40-70%. Для його розрахунку враховують середньомісячні чисті обороти за поточними рахунками (період, за який аналізують обороти для сезонного бізнесу, становить останні 12 місяців, для несезонного бізнесу — останні 3-6 місяців). Не належать до чистих оборотів: гроші від продажу валюти; надходження від продажу основних засобів; внески у статутний фонд; гроші, які надійшли в результаті розірвання договорів з третіми особами; повернення депозиту.

Цікаво

Відсоткова ставка по овердрафту залежить від терміну позики. Чим він менший, тим більша відсоткова ставка. Овердрафт ініціюється безпосередньо банком, тобто юридична особа сама не може його попросити. Якщо кредит видається з оформленням багатьох документів, що підтверджують кредитоспроможність юридичної особи, то для овердрафту досить, щоб спостерігався рух грошей на рахунку, й він надається автоматично.

Якщо юридичній особі потрібно значну суму грошей для здійснення своєї діяльності (купівля сировини, матеріалів та обладнання), вона може звернутися в банк за отриманням кредиту на розвиток бізнесу. Його надають на великі разові або поетапні витрати однією сумою або неодноразовим фінансуванням частинами, які називаються траншами. Сума кредиту може коливатися від сотні тисяч до десятків мільйонів гривень або іншої валюти. Під час його розрахунку беруть річну відсоткову ставку, яка множиться на суму й строк кредиту, і додається комісія.

Серед кредитних продуктів для юридичних осіб окремо можна виділити гарантії. Вони поділяються на гарантії платежу (зобов’язання банку виплатити певну суму грошей продавцю у разі, якщо покупець порушив умови договору та не здійснив платіж у встановлений договором термін), гарантії виконання зобов’язань (зобов’язання банку виплатити покупцеві обумовлену суму у разі невиконання продавцем своїх зобов’язань за договором) та гарантії повернення авансового платежу (зобов’язання банку виплатити авансовий платіж).

Тести

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/89rKZXq або QR-кодом і виконайте тести до § 21 «Кредитні продукти».

Кейси

Кейс 21.1. Порівняйте різні пропозиції щодо купівлі товару на виплат. Обґрунтуйте свій вибір.

Задачі

Задача 21.1. Ірині Чапленко в банку запропонували на вибір дві кредитні картки. Грошима однієї можна користуватися під 5% у місяць, другої — під 0,3% у день. Установіть, яку «кредитку» їй обрати, якщо сума позики на 3 місяці становить 10 тис. грн?

Задача 21.2. Андрій Чапленко разом зі своїм другом Іваном для розширення бізнесу з надання послуг таксі хочуть взяти кредит на купівлю 2-ох автомобілів (вартість кожного автомобіля становить 600 тис. грн) на 1 рік. Один банк запропонував ставку по кредиту 19% річних, інший банк — 10% річних на перший місяць і кожного наступного місяця вона збільшується на 1% річний. Порахуйте, де їм вигідніше брати кредит?

Задача 21.3. Ірина Чапленко протягом місяця знімала з «кредитки» 250 грн, 700 грн і 400 грн, за що беруть комісію 3%. Крім того, вона прострочила термін повернення позики в сумі 3300 грн на 5 днів, що передбачає 0,1% комісії за кожен день. Визначте суму комісії.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/X2EfIGY або QR-кодом і розв'яжіть додаткові задачі до § 21 «Кредитні продукти».