Фінансова грамотність. 10 (11) клас. Письменний

Розділ 4. Запозичення та кредит

§ 18. ЗАПОЗИЧЕННЯ ТА БОРГ
§ 19. ВАРТІСТЬ КРЕДИТУ
§ 20. ОБИРАЄМО КРЕДИТНУ ПРОПОЗИЦІЮ
§ 21. КРЕДИТНІ ПРОДУКТИ

§ 18. Запозичення та борг

Компетентності

Після вивчення цього параграфа ви будете знати, що таке кредит, висловлювати судження щодо переваг і недоліків кредитування, уміти на практиці визначати, чи доцільно позичати гроші на різні види цілей та за різного рівня доходів і витрат, розрізняти умови кредитування юридичних та фізичних осіб, знати про права й обов'язки кредитодавця і позичальника / позичальниці, усвідомлювати, як не допустити заборгованість.

Основні терміни і поняття

Кредит, позика, онлайн-позика, споживчий кредит, кредитодавець, позичальник / позичальниця, кредитні агенти і брокери, кредитний борг.

18.1. Сутність кредиту та позики

В українській мові використовують слова «кредит», «позика» й інші, які схожі за смисловим наповненням, але відрізняються за практичним втіленням їх змісту. З одного боку, вони означають певну суму грошей, які надаються однією особою іншій за умови їх повернення. З іншого боку, кредит ніколи не буває безоплатний й оформити його можна тільки в фінансових установах, тоді як позику характеризує отримання в тимчасове користування, крім грошей, матеріальних цінностей.

Запам’ятайте

Кредит — це певна сума, яку передають у користування на певний період за певну плату. Позика, крім грошей, може стосуватися передання якихось речей і не передбачати отримання плати.

Якщо предметом позики є якісь матеріальні цінності, то її можна порівняти з безкоштовною орендою. Грошова позика використовується у побуті у разі нестачі грошей до зарплати або потребі в дороговартісній покупці. Зазвичай в кредиті укладають договір, де зазначають суму відсотків, яку необхідно повернути додатково до того, що позичили, а позика між людьми може бути без плати. Її умовою є повернення певної суми або якоїсь речі, бо інакше це буде боргом.

Кредити та грошові позики можна класифікувати за таким ознаками: строками використання (до 1 року — короткострокові, до 3 років — середньострокові, понад 3 роки — довгострокові); способами забезпечення (забезпечені заставою, гарантовані банком або третьою особою); методами надання (у разовому порядку, із завчасно зумовленою датою надання, згідно з потребою); строками погашення (після закінчення періоду, достроково на вимогу кредитора або за заявою позичальника / позичальниці, на виплат).

Таблиця 4.1

Ознаки кредиту та їх характеристика

Ознаки	Характеристика
Поверненість	Повернення позичальником / позичальницею усієї суми грошей або матеріальних цінностей
Строковість	Чітко обумовлений період користування грошима або матеріальними цінностями
Платність	Встановлення плати за користування взятими в борг грошима або матеріальними цінностями
Цільове призначення	Визначення цілі, на які будуть позичені гроші або матеріальні цінності
Забезпеченість	Встановлення заходів, які гарантують повернення грошей або матеріальних цінностей у визначений строк

Цікаво

З розвитком діджиталізації набули поширення онлайн-позики. Для їх отримання треба мати платіжну картку, куди будуть переказані безготівкові гроші. Позичальник / позичальниця заповнює анкету на веб-сайті або в мобільному додатку фінансової компанії. Вона перевіряє дані та протягом певного періоду (від 1 години до 1 доби) повідомляє рішення. Онлайн-позики надаються до 1 місяця, а повернення грошей відбувається через списання суми позики та відсотків з платіжної картки позичальника / позичальниці.

18.2. Кредитування фізичних осіб

Фізичні особи можуть отримати кредити на різні цілі (купівля квартири або будинку, закриття боргу за іншим кредитом тощо), найпопулярнішим серед яких є споживчий кредит (купівля побутової техніки, ремонт квартири тощо). Це певна сума, яку надають споживачу / споживачці (може бути тільки фізична особа) на придбання товарів для задоволення потреб, не пов’язаних з підприємницькою та незалежною професійною діяльністю.

Запам’ятайте

Споживчий кредит — це певна сума, яку надають фізичній особі на придбання певних товарів.

Часто до надання споживчих кредитів залучають кредитних посередників (агенти і брокери). Кредитний агент — це фізична особа, фізична особа-підприємець або юридична особа, яка діє від імені та в інтересах кредитодавця і виконує частину його обов’язків за договором про споживчий кредит. Кредитним брокером є юридична особа або фізична особа-підприємець, яка від свого імені в інтересах кредитодавця здійснює за винагороду посередницьку діяльність у сфері споживчого кредитування.

Рис. 4.1. Відмінності між кредитними агентами і брокерами

Споживчі кредити належать до бланкових. Їх видають під зобов’язання кредитодавця повернути борг, а забезпеченням є щомісячні доходи. Розрахунок їх загальної вартості здійснюється шляхом підсумовування розміру кредиту та загальних витрат: відсотки за користування споживчим кредитом; платежі за послуги кредитного посередника; комісії й інші обов’язкові платежі за додаткові та супутні послуги кредитодавця, пов’язані з отриманням, обслуговуванням і поверненням кредиту.

Запам’ятайте

Кредитодавець — це банк або будь-яка інша фінансова установа, яка має право надавати кредити.

До укладення договору про споживчий кредит кредитодавець має оцінити кредитоспроможність споживача / споживачки, враховуючи строк, на який надається споживчий кредит, суму кредиту, доходи споживача / споживачки, мету отримання кредиту, інформацію щодо виконання споживачем / споживачкою зобов’язань за кредитними операціями, також зобов’язання перед іншими кредитодавцями. Оцінка кредитоспроможності споживача / споживачки здійснюється на підставі інформації, надану споживачем / споживачкою, й отриманої з інших джерел.

Зверніть увагу

За допомогою функції =NPER(rate;PMT;PV) програмного продукту Microsoft Excel можна розрахувати термін погашення споживчого кредиту. Наприклад, якщо фізична особа взяла кредит на купівлю кухонного комбайна вартістю 8200 гривень під 18% річних та погодилися щомісяця виплачувати по 500 гривень, то на це піде близько 19 місяців. Формула для розрахунку буде така: =NPER(18%/12;-500;8200), де: rate — 18%/12; РМТ — -500; PV — 8200.

Приклад розрахунку в Excel

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/Q2EcTkB або QR-кодом й ознайомтеся з прикладом розрахунку в програмному продукті Microsoft Excel.

18.3. Кредитування юридичних осіб

Для започаткування та ведення бізнесу юридичні особи можуть використати різні джерела пошуку грошей: витратити власні заощадження; запропонувати вкласти іншим особам, тоді вони будуть співзасновниками бізнесу або інвесторами; взяти кредит на певний період під відсотки. Кредитодавці можуть надавати кредити всім юридичним особам незалежно від їх галузевої приналежності, статусу, форми власності, за наявності можливостей своєчасного повернення кредиту і сплати відсотків.

Рис. 4.2. Джерела залучення грошей для бізнесу

Для отримання кредиту юридичній особі треба звернутися до кредитодавця із заявою. У ній зазначаються характер кредитного договору, сума кредиту, мета використання грошей, строки погашення і форми забезпечення. Крім того, йому надається техніко-економічне обґрунтування кредитного заходу, розрахунок економічного ефекту від його реалізації й інші документи (фінансова звітність, документи, які обґрунтовують необхідність отримання кредиту і гарантують повернення у зв’язку з нерентабельністю діяльності).

Започаткування та ведення бізнесу пов’язані з ризиками. Щоб їх уникнути, кредитодавець надає кредит за наявності гарантії платоспроможної юридичної особи або поручительства іншого кредитодавця, під заставу належного юридичній особі майна й інші гарантії. Із цією метою кредитодавець аналізує і вивчає діяльність юридичної особи, визначає її кредитоспроможність, прогнозує ризик неповернення кредиту і приймає рішення про надання або відмову в наданні кредиту.

Рис. 4.3. Дії щодо отримання кредиту юридичною особою

Основними критеріями, за якими здійснюють оцінку кредитоспроможності юридичної особи, є: забезпеченість власними грошима не менш ніж на 50% усіх витрат; репутація (дотримання ділової етики, договірної та платіжної дисципліни); оцінка продукції, яка випускається, наявність замовлення на її реалізацію (попит на продукцію, конкурентоспроможність на внутрішньому та зовнішньому ринках); економічна кон’юнктура (перспективи розвитку і наявність джерел коштів для здійснення капіталовкладень).

18.4. Захист прав позичальників

Кредитний договір передбачає права та обов’язки кредитодавця і позичальника / позичальниці. Кредитодавець зобов’язується надати гроші позичальникові / позичальниці у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник / позичальниця — їх повернути і сплатити відсотки. У разі недотримання умов договору кредитодавець має право розірвати його і стягнути кредит зі сплатою штрафу. Серед прав позичальників є можливість відмови від договору, дострокове повернення грошей та перенесення строків погашення кредиту.

Таблиця 4.2

Обов'язки і права кредитодавця та позичальників

Зобов’язання	Кредитодавець	Позичальник / позичальниця
Обов’язки	Надати кредит позичальнику / позичальниці в розмірі та на умовах, установлених договором	Використати кредит на зазначені у договорі цілі; забезпечити повернення одержаного кредиту та сплату нарахованих відсотків у встановлені строки
Права	Перевіряти рівень кредитоспроможності та цільове використання кредиту; у разі недотримання умов договору розірвати його, стягнути кредит і штраф; дозволяти пролонгацію кредиту; за згодою позичальника / позичальниці змінювати відсоткову ставку	Протягом 14 календарних днів з дня укладення договору відмовитися від нього; достроково розірвати договір, повністю повернувши кредит та відсотки за користування ним; клопотатися щодо перенесення строків погашення кредиту у випадку фінансових ускладнень

Відповідно до законодавства, позичальник / позичальниця має право протягом 14-ти календарних днів з дня укладення кредитного договору відмовитися від нього без пояснення причин, у тому числі в разі отримання ним грошей. Для цього протягом 7-ми календарних днів з дати подання письмового повідомлення про відмову від договору повертаються гроші кредитодавцю та сплачуються відсотки за період з дня їх одержання до дня повернення. Позичальник / позичальниця не має сплачувати інші платежі через відмову від кредиту, до того ж їх вимагання кредитодавцем є незаконним.

Також позичальник / позичальниця має право в будь-який час повністю або частково достроково повернути кредит, у тому числі шляхом збільшення суми періодичних платежів. Тоді сплачуються відсотки за користування кредитом та вартість усіх послуг, пов’язаних з обслуговуванням і погашенням кредиту, за період фактичного користування кредитом. Кредитодавцю забороняється встановлювати будь-яку плату, пов’язану з достроковим поверненням кредиту.

18.5. Важливість контролю за рівнем заборгованості

Отримання кредиту потребує прийняття обґрунтованого рішення. Воно характеризує обов’язок позичальника / позичальниці повернути у встановлені кредитним договором строки основну суму кредиту й сплатити відсотки за користування ним. Також умовами договору може передбачатися здійснення позичальником / позичальницею інших платежів, пов’язаних з отриманням, обслуговуванням та погашенням кредиту, як на користь кредитодавця, так і третіх осіб (страхові платежі, платежі за послуги оцінювачів, нотаріусів тощо).

Запам’ятайте

Кредитний борг — це не повернута у встановлені кредитним договором строки основна сума кредиту та відсотки за користування ним.

Якщо визначені кредитним договором платежі не здійснюються, здійснюються несвоєчасно або в неповному обсязі, то кредитодавець може пред’явити вимогу позичальнику / позичальниці про сплату штрафу та пені. У разі невиконання позичальником / позичальницею обов’язків, установлених договором щодо забезпечення повернення кредиту, а також у разі втрати або погіршення стану наданого в заставу майна, яке залишається в користуванні позичальника / позичальниці, кредитодавець має право вимагати достроково повернути кредит.

Тому для прийняття рішення про отримання кредиту позичальник / позичальниця має оцінити необхідність його отримання та проаналізувати фінансову спроможність своєчасно погашати борг. Для цього необхідно розрахувати, яку суму грошей з обсягу фактичних доходів (зарплата, соціальна допомога від держави, плата за оренду земельної ділянки тощо) і обов’язкових витрат (купівля їжі та одягу, плата за комунальні послуги, інтернет, мобільний зв’язок, проїзд в автобусі тощо) буде спрямовано на повернення кредиту.

Рис. 4.4. Дії щодо прийняття рішення про отримання кредиту

Розглядаючи можливість отримання кредиту в іноземній валюті, потрібно бути особливо уважним. Адже протягом усього строку дії кредитного договору позичальник / позичальниця наражається на валютні ризики. Вони виникають внаслідок того, що, отримуючи доходи в гривнях, потрібно забезпечувати виконання своїх зобов’язань у тій іноземній валюті, у якій визначено заборгованість за кредитом. Це означає, що для повернення кредиту слід купувати іноземну валюту, курс якої може зростати.

Тести

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/Q9rKUHu або QR-кодом і виконайте тести до § 18 «Запозичення та борг».

Кейси

Кейс 18.1. Оцініть необхідність отримання кредиту у вашій сім’ї (купівля квартири, автомобіля, побутової техніки тощо) і проаналізуйте фінансову спроможність своєчасно погасити борг.

Задачі

Задача 18.1. Ірина Чапленко на сайті фінансової компанії побачила рекламу онлайн-позики: «10000 грн під 1% у день без комісії». Порахуйте, яку суму їй треба віддати, якщо б гроші позичила на 1 рік?

Задача 18.2. Доходи сім’ї Чапленків у січні становили 18500 грн, витрати — 17940 грн; у лютому доходи — 18100 грн, витрати — 19800 грн; у березні доходи — 19820 грн, витрати — 21300 грн; у квітні доходи — 16410 грн, витрати — 17970 грн; у травні доходи — 17500 грн, витрати — 17320 грн; у червні доходи — 20860 грн, витрати — 22100 грн; у липні доходи — 18100 грн, витрати — 19420 грн; у серпні доходи — 19530 грн, витрати — 20970 грн; у вересні доходи — 17600 грн, витрати — 18510 грн; у жовтні доходи — 19420 грн, витрати — 17200 грн; у листопаді доходи 18940 грн, витрати — 16970 грн; у грудні доходи — 20120 грн, витрати — 19430 грн. Визначте, у який період їм краще взяти споживчий кредит на пів року з сумою щомісячних платежів 550 грн?

Задача 18.3. Ірина Чапленко позичила у своєї подруги Вікторії 12500 грн й через фінансові труднощі не повернула. Установіть суму боргу, якщо гроші Ірина обіцяла віддати через пів року у доларах за курсом 35,7 грн і доплатити 20 дол. США.

Додаткові матеріали

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/A2ED1vg або QR-кодом і розв'яжіть додаткову задачу до § 18 «Запозичення та борг».

Запитання для самоперевірки

1. Які відмінності між кредитом і позикою?
2. У чому полягає сутність добрих і поганих причин для кредиту?
3. Які фінансові установи надають кредити, а які — ні?
4. Перелічіть основні цілі, на які можуть отримати кредити фізичні особи.
5. Які особливості має кредитування юридичних осіб?
6. Чому треба контролювати рівень кредитної заборгованості?

Самостійна робота

1. Розкрийте етичні аспекти, пов’язані з отриманням кредиту.
2. Змоделюйте процес отримання кредиту з дотриманням прав й обов’язків кредитодавця та позичальника / позичальниці.

Зміст