Фінансова грамотність. 10 (11) клас. Письменний

§ 11. Небанківські фінансові установи

Компетентності

Після вивчення цього параграфа ви будете знати види небанківських фінансових установ, особливості їх функціонування і принципи діяльності, аналізувати пропозиції щодо небанківських фінансових послуг.

Основні терміни і поняття

Небанківські фінансові установи, кредитна спілка, ломбард, лізингова компанія, страхова компанія, накопичувальний пенсійний фонд, інвестиційний фонд, небанківські фінансові послуги.

11.1. Сутність і принципи діяльності небанківських фінансових установ

До небанківських фінансових установ належать кредитні спілки, ломбарди, лізингові та страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення й інвестиційні фонди. Серед послуг, які вони надають, є залучення грошей із зобов’язанням щодо їх повернення, фінансовий лізинг, надання грошей у позику, надання гарантій, факторинг, переказ грошей у національній валюті без відкриття рахунків, торгівля валютними цінностями тощо.

Запам’ятайте

Небанківські фінансові установи — це юридичні особи, які надають фінансові послуги і внесені до відповідного реєстру.

Таблиця 2.6

Види небанківських фінансових установ та їх характеристика

Види установ	Характеристика
Кредитна спілка	Здійснює задоволення потреб у кредитуванні одних членів за рахунок внесків інших членів
Ломбард	Надає короткотермінові позики під заставу особистого майна позичальників
Лізингова компанія	Здійснює посередницьку діяльність щодо надання в оренду майна на умовах лізингу
Страхова компанія	Займається страхуванням життя, здоров’я, майна тощо від нещасних випадків
Накопичувальний пенсійний фонд	Залучає пенсійні внески, інвестує їх з метою збільшення та захисту від інфляції, здійснює пенсійні виплати вкладникам
Інвестиційний фонд	Акумулює активи та розпоряджається ними так, щоб вони приносили дохід

Принципи діяльності небанківських фінансових установ такі: забезпечення відповідального ставлення до споживачів фінансових послуг; своєчасне надання точної та достовірної інформації про фінансові послуги; сприяння обізнаності щодо розуміння ризиків, пов’язаних із користуванням фінансовими послугами; забезпечення відповідальної ділової поведінки осіб, які надають фінансові послуги; захист грошей і персональних даних споживачів фінансових послуг; використання механізму досудового вирішення спорів щодо надання фінансових послуг.

11.2. Надання небанківських фінансових послуг

Небанківські фінансові послуги — це операції з активами, які здійснюються в інтересах інших осіб з метою отримання прибутку або збереження реальної вартості активів. Їх надають на підставі договору, який повинен містити: назву документа; відомості про надавача і клієнта / клієнтки фінансової послуги; найменування фінансової операції; розмір активу, зазначений у грошовому виразі, строки його внесення й умови взаєморозрахунків; строк дії договору; порядок зміни і припинення дії договору; права та обов’язки сторін.

Запам’ятайте

Небанківські фінансові послуги — це операції з активами, які здійснюються в інтересах інших осіб з метою отримання прибутку або збереження реальної вартості активів.

При укладенні договору клієнт / клієнтка має право вимагати у небанківської фінансової установи надання інформації про її фінансовий стан. Договір про надання фінансових послуг, крім послуг з торгівлі валютними цінностями та переказу грошей, укладається в письмовій формі: у паперовому вигляді або у вигляді електронного документа. При цьому небанківським фінансовим установам забороняється самим збільшувати відсоткову ставку й інші платежі, безпідставно вимагати дострокового погашення боргу.

11.2.1. Послуги кредитної спілки

Кредитна спілка — це неприбуткова організація, яка заснована на кооперативних засадах з метою задоволення потреб її членів у взаємному кредитуванні та наданні фінансових послуг за рахунок об’єднаних грошових внесків членів кредитної спілки. Її діяльність ґрунтується на принципах добровільності вступу (ніхто не може бути примушений вступати, а виключення з членів дозволяється у випадках, визначених статутом спілки) і рівноправності членів (усі члени мають рівні права, в тому числі у разі голосування на зборах, незалежно від розміру внесків).

Запам'ятайте

Кредитна спілка — це фінансова установа, яка заснована на кооперативних засадах для задоволення потреб у кредитуванні одних членів за рахунок об'єднаних грошових внесків інших членів.

Рис. 2.24. Особливості надання послуг кредитною спілкою

Кредитна спілка здійснює таку діяльність: приймає вступні й інші внески від членів спілки; надає кредити своїм членам на умовах платності, строковості та забезпеченості; залучає на договірних умовах внески своїх членів на депозитні вклади; виступає поручителем виконання членом спілки зобов’язань перед іншими особами; розміщує тимчасово вільні гроші на депозитних вкладах у банках; залучає кредити банків для надання кредитів своїм членам; позичає гроші іншим кредитним спілкам; займається благодійництвом.

11.2.2. Мікрокредит

Мікрокредит англійською мовою звучить як «pay day loan», що в перекладі означає «кредит до дня виплати зарплати» (якщо не вистачає грошей на купівлю їжі та одягу, оплату комунальних послуг, потрібно терміново відремонтувати автомобіль або купити смартфон, який зламався). Це невелика сума, яка видається фінансовими компаніями на короткий період (до 30 днів) готівкою або на платіжну картку будь-якого банку. Для цього потрібно надати паспорт, ідентифікаційний код та номер картки.

Запам’ятайте

Мікрокредит — це невелика позика, яка видається на короткий термін готівкою або на платіжну карту будь-якого банку.

Рис. 2.25. Дії щодо отримання мікрокредиту

Мікрокредит має переваги (гроші можна отримати дуже швидко; надається тому, хто має борг за попереднім кредитом (погана кредитна історія); багато компаній пропонують перший кредит без відсотків) та недоліки (зазвичай позичаються невеликі суми; відсотки дуже високі; за невчасне повернення грошей нараховують штрафи). Якщо фінансова компанія пропонує 10 тисяч гривень під 2% в день, то за місяць прийдеться віддати 16 тисяч гривень (10000 • 2% • 30 + 10000 = 16000, де: 30 — кількість днів у місяці). За таких умов брати кредит не доречно.

Цікаво

Своєрідними «посередниками» між тими, хто заборгував гроші, та — хто їх позичив, є колектори (походить від англійського слова «collector»). За свою роботу вони отримують певний відсоток від суми боргу, який залежить від розміру і терміну заборгованості. Буває, що колектори перевищують свої повноваження й насильно «вибивають» борги, погрожуючи життю та здоров’ю іншим людям, телефонуючи в нічний час і розповсюджуючи персональні дані.

Рис. 2.26. Особливості роботи колекторів

11.2.3. Лізинг

Лізингом (походить від англійського дієслова «to lease» і перекладається як «здавати в оренду») називається оренда майна (трактори, комбайни, будівельні крани, вантажні автомобілі, обладнання тощо) на тривалий період, за якої право власності зберігається за тими, хто надав майно в оренду. Ними є лізингодавці (банки та лізингові компанії). Лізинг дає змогу лізингоодержувачам (фермери, будівельні компанії, підприємства, які займаються перевезенням вантажів і виробництвом товарів) розпочати бізнес, не витрачаючи гроші на купівлю дорогого майна.

Запам’ятайте

Лізинг — це оренда майна на тривалий період, за якої право власності зберігається за тими, хто надав майно в оренду.

Використання лізингу має й інші переваги. Відповідно до законодавства, підприємство, яке взяло майно в лізинг, може сплачувати меншу суму деяких податків, а зекономлені гроші витрачати на свої потреби. Коли період лізингу підійде до закінчення, то майно повертається лізингодавцю або стає власністю лізингоодержувача. Основним недоліком лізингу є більші відсотки, ніж за банківським кредитом, а затримка їх сплати може призвести до вилучення майна й підприємство залишиться без нічого.

Таблиця 2.7

Види суб'єктів лізингу та їх характеристика

Види суб’єктів	Характеристика
Лізингодавець	Юридична особа, яка передає право володіння та користування предметом лізингу лізингоодержувачу
Лізингоодержувач	Фізична або юридична особа, яка отримує право володіння та користування предметом лізингу від лізингодавця
Продавець (постачальник)	Фізична або юридична особа, у якої лізингодавець набуває річ, що згодом буде передана як предмет лізингу
Інші суб’єкти	Юридичні або фізичні особи, які є сторонами багатостороннього договору лізингу

Лізингові платежі включають: суму, яка відшкодовує частину вартості майна; платіж як винагороду лізингодавцю за отримане у лізинг майно; компенсацію відсотків за кредитом; інші витрати лізингодавця, що безпосередньо пов’язані з виконанням договору лізингу. При цьому можуть застосовуватися різні методи їх розрахунку, як-от постійні лізингові платежі (ануїтет), зі змінним відшкодуванням вартості предмета лізингу, з відшкодуванням вартості предмета лізингу рівними частинами та нерегулярні лізингові платежі.

Один з найпоширеніших методів розрахунку лізингових платежів є метод ануїтету. Він передбачає сплату однакової суми лізингового платежу через рівні проміжки часу. Наприклад, якщо вартість майна, яке надається в лізинг, становить 1 мільйон гривень, ставка — 15% річних або 1,25% на місяць, термін лізингу — 6 місяців, залишкова вартість майна — 300 тисяч гривень, то лізингоодержувачу щомісяця прийдеться платити по 125574 гривень: (1000000 - 300000 • (1 : (1 + 0,0125)⁶)) • (0,0125 : (1 - (1 + 0,0125)^-6)) = 125574.

11.2.4. Послуги ломбарду

Слово «ломбард» походить від регіону на півночі Італії — Ломбардії, куди у XIII ст. завозили майно, вкрадене під час хрестових походів. Ломбардом називається установа, основним видом діяльності якої є надання позик на короткий період під заставу майна і його зберігання. До них звертаються люди, які не мають грошей для прожиття, хоча можуть бути інші причини.

Запам’ятайте

Ломбард — спеціалізована установа, яка надає короткотермінові позики під заставу майна позичальника / позичальниці.

Ломбарди можуть приймати під заставу дорогоцінні вироби, побутову техніку, комп’ютери, смартфони, велосипеди тощо. Спершу проводиться оцінка майна. З його власником / власницею укладають договір, видають квитанцію про зберігання та певну суму грошей. Протягом періоду, який зазначений у договорі, власник / власниця майна може його викупити. Ціна викупу визначається як сума, видана ломбардом, і відсотки. Якщо майно не було викуплене вчасно, то продається комусь іншому.

Рис. 2.27. Дії щодо надання послуг ломбардом

Тести

Перейдіть за посиланням https://cutt.ly/Y9rKquZ або QR-кодом і виконайте тести до § 11 «Небанківські фінансові установи».

Кейси

Кейс 11.1. З переліку небанківських фінансових установ (кредитні спілки, ломбарди, лізингові та страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення й інвестиційні фонди) розподіліть належні їм фінансові послуги (залучення грошей із зобов’язанням щодо їх повернення, фінансовий лізинг, надання грошей у позику, надання гарантій, переказ грошей у національній валюті без відкриття рахунків, торгівля валютними цінностями).

Задачі

Задача 11.1. Ірина Чапленко хоче купити кухонний комбайн за 15000 грн. Для цього вона може взяти кредит у банку на місяць під 20% річних або мікрокредит у фінансовій компанії на такий же період під 0,9% в день. Установіть, де краще Ірині позичити гроші?

Задача 11.2. Андрій Чапленко разом зі своїм другом Іваном, які займаються бізнесом з надання послуг таксі, хочуть взяти в лізинг 3 автомобілі на 9 місяців під 17% річних. Вартість кожного автомобіля становить 300 тис. грн, а залишкова вартість — 45 тис. грн. За допомогою методу ануїтету визначте, яку загальну суму лізингового платежу вони мають заплатити?

Задача 11.3. Сусід Андрія Чапленка Олександр для організації інвестиційного проєкту звернувся до кредитної спілки за позикою у сумі 380 тис. грн. Відсоткові ставки такі: 1% річних в перший місяць, 5% — в другий місяць, 10% — в третій місяць, 15% — в четвертий місяць, 20% — в п’ятий місяць і 25% — в шостий місяць. Порахуйте, яку суму грошей має повернути Олександр?

Запитання для самоперевірки